الهيكل والخصائص العامة لعمليات البنك السلبية. الهيكل والخصائص العامة لعمليات البنوك السلبية. تهتم البنوك بجذب الودائع لأجل ، حيث يمكن استخدام هذه الأموال في الاستثمارات طويلة الأجل

العمليات السلبية هي العمليات التي يتم من خلالها إنشاء الموارد المصرفية.

تكوين الخصوم هو المهمة الأساسية لأي بنك تجاري. تلعب العمليات السلبية دورًا مهمًا. وبمساعدتها تحصل البنوك على الموارد اللازمة للعمليات النشطة.

هناك أربعة أشكال من المعاملات السلبية للبنوك التجارية:

• 1) المساهمات في الصندوق النظامي للبنك (بيع الأسهم أو الأسهم لأصحابها الأوائل).
• 2) حصول البنك على أرباح ، وكذلك تكوين أو زيادة الأموال التي يشكلها البنك في سياق أنشطته.
• 3) عمليات الإيداع (تلقي الموارد من عملاء البنوك) ؛
• 4) عمليات عدم الإيداع (تلقي موارد من البنك المركزي وأسواق النقد).

تسمح العمليات السلبية للبنوك بجذب الأموال المتداولة بالفعل. يتم إنشاء موارد جديدة من قبل النظام المصرفي كنتيجة للعمليات النشطة.

تمثل موارد البنك الخاصة رأس مال البنك والبنود المعادلة له. دور وحجم رأس المال السهمي للبنوك التجارية له خصوصية خاصة تختلف عن المنظمات الأخرى.

تكمن قيمة موارد البنك الخاصة ، أولاً وقبل كل شيء ، في الحفاظ على استقراره. في المرحلة الأولى من إنشاء البنك ، فإن أمواله الخاصة هي التي تغطي التكاليف ذات الأولوية (الأرض ، المباني ، المعدات ، الأجر) ، والتي بدونها لا يمكن للبنك أن يبدأ عملياته. على حساب مواردها الخاصة ، تنشئ البنوك الاحتياطيات التي تحتاجها. أخيرًا ، الموارد الخاصة هي المصدر الرئيسي للاستثمار في الأصول طويلة الأجل.

في المرحلة الأولى من النشاط ، يكون مصدر تكوين رأس المال السهمي هو رأس المال المصرح به. في المستقبل ، سيزيد البنك رأس ماله النقدي ، بسبب نمو رأس المال المصرح به نفسه ، وبسبب مصادر أخرى ، والتي تعكس بشكل أساسي نتائج العمليات النشطة (الأموال المصرفية ، الأرباح المحتجزة).

الموارد المكتسبة (المقترضة) تغطي البنوك ما يصل إلى 90 ٪ (وفي بعض البنوك و المزيد) كل ما تحتاجه مالآه للقيام بعمليات نشطة ، في المقام الأول الائتمان. دورهم عظيم للغاية. من خلال تعبئة الأموال المجانية مؤقتًا للكيانات القانونية والأفراد في سوق الائتمان ، تلبي البنوك التجارية حاجة الاقتصاد الوطني إلى أصول متداولة إضافية ، وتساهم في تحويل الأموال إلى رأس مال ، وتوفر للسكان قروضًا استهلاكية.

تنقسم الموارد التي تم جذبها إلى ودائع , التي يتلقاها البنك من عملائه ، بما في ذلك من البنوك التجارية الأخرى التي أقام معها علاقات مراسلة ، وغير الإيداع , التي يتم الحصول عليها في السوق على أساس تنافسي. وتعود مبادرة جذبهم إلى البنك نفسه. في الأساس ، فإن جذب الموارد غير المودعة هو عملية البيع بالجملة ، بمبالغ كبيرة.

تُفهم العمليات السلبية على أنها عمليات البنوك ، ونتيجة لذلك توجد زيادة في الأموال المودعة في الحسابات السلبية أو الحسابات السلبية النشطة من حيث زيادة المصفوفات على الأصول (لا توجد حسابات نشطة-سلبية في الرصيد ورقة البنوك الروسية).

تلعب العمليات السلبية دورًا مهمًا للبنوك التجارية.

وبمساعدتهم ، تحصل البنوك على موارد ائتمانية في أسواق المال.

هناك أربعة أشكال من العمليات السلبية للبنوك التجارية:

أ) المساهمات في الصندوق القانوني (بيع الأسهم والأسهم للمالكين الأوائل) ؛

ب) خصومات من أرباح البنك لتكوين الأموال أو زيادتها.

ج) عمليات الإيداع (الأموال الواردة من العملاء) ؛

د) عمليات عدم الإيداع.

تسمح لك العمليات السلبية بجذب الأموال المتداولة بالفعل إلى البنوك. يتم إنشاء موارد جديدة من قبل النظام المصرفي كنتيجة لعمليات الإقراض النشطة. بمساعدة أول شكلين من العمليات السلبية (أ ، ب) ، يتم تشكيل أول مجموعة كبيرة من موارد الائتمان - الموارد الخاصة. الشكلان التاليان (ج ، د) من العمليات السلبية يشكلان المجموعة الكبيرة الثانية من الموارد - موارد الائتمان المقترضة أو التي تم جذبها.

تمثل موارد البنك الخاصة رأس مال البنك والبنود المعادلة له. إن دور وحجم رأس المال السهمي للبنوك التجارية له خصوصية خاصة ، والتي تختلف عن الشركات والمؤسسات العاملة في أنشطة أخرى حيث تستخدم البنوك رأس مالها الأساسي لتغطية أقل من 10٪ من إجمالي الحاجة للأموال. عادة ما تضع الدولة للبنوك الحد الأدنى للنسبة بين مواردها الخاصة والموارد التي تجتذبها. في روسيا ، لم يتم تحديد هذه النسبة ، وبالتالي ، في البنوك المختلفة ، تكون التقلبات في النسبة كبيرة جدًا.

تكمن أهمية موارد البنك بشكل أساسي في الحفاظ على استقراره. في المرحلة الأولى من إنشاء البنك ، فإن أمواله الخاصة هي التي تغطي التكاليف ذات الأولوية (الأرض ، المباني ، المعدات ، الرواتب) ، والتي بدونها لا يمكن للبنك أن يبدأ أنشطته. على حساب مواردها الخاصة ، تنشئ البنوك الاحتياطيات التي تحتاجها. أخيرًا ، الموارد الخاصة هي المصدر الرئيسي للاستثمار في الأصول طويلة الأجل.

هيكل الأموال الخاصة للبنوك المختلفة ليس متجانسًا. وتشمل هذه:

• رأس المال المصرح به؛
• رأس مال إضافي
• صندوق احتياطي ، وصناديق الأغراض الخاصة ، وما إلى ذلك ، وكذلك الأرباح المحتجزة.

تغطي الأموال التي تجتذبها البنوك حوالي 90٪ من إجمالي الحاجة إلى الموارد النقدية لتنفيذ العمليات النشطة ، وخاصة الائتمان. دورهم كبير للغاية. من خلال تعبئة الأموال المجانية مؤقتًا للكيانات القانونية والأفراد في سوق الموارد الائتمانية ، تلبي البنوك التجارية بمساعدتها حاجة الاقتصاد الوطني إلى أصول متداولة إضافية ، وتساهم في تحويل الأموال إلى رأس مال ، وتلبية احتياجات السكان للقروض الاستهلاكية.

تنعكس كل من الموارد الخاصة والجذابة لبنك تجاري في حساب مراسل مفتوح له لدى البنك المركزي للاتحاد الروسي. هذا حساب نشط وفقًا لرصيد بنك تجاري (30102) ، وبالتالي ، تنعكس الموارد في الخصم من هذا الحساب ، والاستثمارات في ائتمان هذا الحساب.

وبالتالي ، فإن قيمة الرصيد المدين تعكس حجم الاحتياطي المجاني للبنك (مقدار موارده التي لم يتم استثمارها بعد في عمليات نشطة). كلما زاد الاحتياطي المجاني ، كان البنك أكثر استقرارًا ، ولكن أيضًا انخفض الربح الذي يحصل عليه. على العكس من ذلك ، فكلما قل حجم الاحتياطي المجاني ، قل استقرار البنك ، ولكن أيضًا كلما زاد الربح الذي يجنيه. لذلك ، يسعى كل بنك تجاري إلى تحسين رصيد الحساب المراسل.

السلبي يعني مثل هذه العمليات من البنوك ، ونتيجة لذلك هناك زيادة في الأموال المودعة في الحسابات السلبية أو الحسابات السلبية النشطة من حيث زيادة الخصوم على الأصول.

تلعب العمليات السلبية دورًا مهمًا للبنوك التجارية. وبمساعدتهم ، تحصل البنوك على موارد ائتمانية في أسواق المال.

هناك 4 أشكال من العمليات السلبية للبنوك التجارية:

• 1. الإصدار الأولي للأوراق المالية.
• 2. استقطاعات من أرباح البنك لتكوين الأموال أو زيادتها.
• 3- الاعتمادات والقروض الواردة من الكيانات الاعتبارية الأخرى
• 4. عمليات الإيداع.

تسمح العمليات السلبية للبنوك بجذب الأموال المتداولة بالفعل. يتم إنشاء موارد جديدة من قبل النظام المصرفي كنتيجة لعمليات الإقراض النشطة. بمساعدة أول شكلين من العمليات السلبية ، يتم إنشاء أول مجموعة كبيرة من موارد الائتمان - الموارد الخاصة. الشكلان التاليان من العمليات السلبية يخلقان المجموعة الرئيسية الثانية من الموارد - الموارد الائتمانية المقترضة أو المجتذبة. تمثل موارد البنك الخاصة رأس مال البنك والبنود المعادلة له. إن دور وحجم رأس المال السهمي للبنوك التجارية لهما خصوصية خاصة تختلف عن المؤسسات والمنظمات العاملة في أنشطة أخرى حيث تغطي البنوك أقل من 10٪ من إجمالي الحاجة للأموال على حساب رأس المال السهمي. عادة ما تضع الدولة للبنوك الحد الأدنى للنسبة بين مواردها الخاصة والموارد التي تجتذبها. في روسيا ، يتم تحديد هذه النسبة بمعدل لا يقل عن 1:25 (من 1:15 إلى 1:25 ، اعتمادًا على نوع البنك).

إن قيمة موارد البنك الخاصة هي ، أولاً وقبل كل شيء ، للحفاظ على استقراره. في المرحلة الأولى من إنشاء البنك ، فإن أمواله الخاصة هي التي تغطي التكاليف ذات الأولوية ، والتي بدونها لا يمكن للبنك أن يبدأ أنشطته. على حساب مواردها الخاصة ، تنشئ البنوك الاحتياطيات التي تحتاجها. أخيرًا ، الموارد الخاصة هي المصدر الرئيسي للاستثمار في الأصول طويلة الأجل. هيكل رأس المال السهمي للبنوك المختلفة غير متجانس. ينقسم رأس المال السهمي إلى:

• أ) رأس المال المناسب ، الذي يتكون من الأموال المستلمة من إصدار الأسهم العادية والأسهم الممتازة ، وفائض رأس المال والأرباح المحتجزة ؛
• ب) احتياطيات البنوك ، وتتكون من احتياطي الطوارئ ، واحتياطي لدفع أرباح الأسهم ، واحتياطي لتغطية الديون المستحقة ؛
• ج) التزامات البنك طويلة الأجل (أذون طويلة الأجل ، سندات).

تغطي الأموال التي تجتذبها البنوك أكثر من 90٪ من إجمالي الحاجة إلى الموارد النقدية لتنفيذ عمليات نشطة ، ولا سيما الائتمان. دورهم عظيم للغاية. من خلال تعبئة الأموال المجانية مؤقتًا للكيانات القانونية والأفراد في سوق الموارد الائتمانية ، تلبي البنوك التجارية بمساعدتها حاجة الاقتصاد الوطني إلى أصول متداولة إضافية ، وتساهم في تحويل الأموال إلى رأس مال ، وتلبية احتياجات السكان للقروض الاستهلاكية.

تنعكس كل من الموارد الخاصة والجذابة لبنك تجاري في حساب مراسل مفتوح لدى البنك المركزي لروسيا. هذا حساب نشط (ن 161) ، لذلك تنعكس الموارد في الخصم من هذا الحساب والاستثمارات في الائتمان. وبالتالي ، فإن قيمة الرصيد المدين تعكس حجم الاحتياطي المجاني للبنك (مقدار الموارد التي لم يتم استثمارها بعد في العمليات النشطة). كلما زاد حجم الاحتياطي المجاني ، كان البنك أكثر استقرارًا ، ولكن أيضًا انخفض الربح الذي يحصل عليه. على العكس من ذلك ، فكلما قل حجم الاحتياطي المجاني ، قل استقرار البنك ، ولكن أيضًا كلما زاد الربح الذي يجنيه. لذلك ، يسعى كل بنك تجاري إلى تحسين رصيد الحساب المراسل.

يمكن تقسيم جميع عمليات البنك التجاري تقريبًا إلى ثلاث مجموعات رئيسية:

العمليات السلبية (جمع الأموال) ؛

عمليات نشطة (إيداع الأموال) ؛

نشط - سلبي (وسيط ، ثقة وغيرها).

العمليات السلبية- هذه عمليات لجذب الأموال إلى البنوك ، وتكوين مواردها. تشمل العمليات السلبية للبنك: جمع الأموال للتسوية والحسابات الجارية للكيانات الاعتبارية والأفراد. فتح حسابات عاجلة للمواطنين والمنظمات ؛ إصدار الأوراق المالية قروض من بنوك أخرى ، إلخ.

في الظروف الحديثة ، تعتبر عمليات تكوين المطلوبات المصرفية ، وتحسين هيكلها ، وفي هذا الصدد ، جودة إدارة جميع مصادر الأموال التي تشكل إمكانات الموارد للبنك التجاري مهمة للغاية. من الواضح أن قاعدة الموارد المستقرة للبنك تسمح له بتنفيذ الاستثمار بنجاح ، بما في ذلك القروض والعمليات النشطة الأخرى. لذلك ، يسعى كل بنك تجاري إلى زيادة موارده.

جميع العمليات السلبية للبنك المتعلقة بجمع الأموال ، اعتمادا على محتواها الاقتصادي وتنقسم إلى ما يلي بطريقة:

الودائع ، بما في ذلك الحصول على قروض بين البنوك ؛

الانبعاث (طرح الأسهم أو الأوراق المالية المصرفية).

موارد البنكتتكون من الأموال المقترضة وحقوق الملكية. رأس مال الأسهم هو الأموال المملوكة مباشرة من قبل البنك ، على عكس الأموال المقترضة ، والتي جذبها البنك لفترة من الوقت. يبلغ رأس مال البنك الأساسي حوالي 10٪ من الموارد ، وفي المؤسسات الأخرى - حوالي 40-50٪. على الرغم من حصته الصغيرة ، فإن رأس مال البنك يؤدي العديد من الوظائف الحيوية.

وظيفة الحماية. يتم تمويل نسبة كبيرة من أصول الدراجة (حوالي 88 ٪) من قبل المساهمين. لذلك ، فإن الوظيفة الرئيسية لرأس مال البنك والأموال المعادلة هي حماية مصالح المودعين. تعني الوظيفة الوقائية لرأس المال السهمي إمكانية دفع تعويضات للمودعين في حالة تصفية البنك.

تعتبر مشكلة الوظيفة الوقائية لرأس مال البنك ذات صلة خاصة ببلدنا ، فمن ناحية ، لم يتم إنشاء نظام فعال لتأمين الودائع ، من ناحية أخرى ، وضع اقتصادي غير مستقر ، المنافسة في القطاع المصرفي ، أدت السياسة المصرفية العدوانية وعوامل سلبية أخرى في الماضي القريب إلى حالات إفلاس وخسارة لأموال المودعين. لذلك ، فإن وجود رأس المال هو الشرط الأول لموثوقية البنك.

وظيفة تشغيلية. لبدء العمل الناجح ، يحتاج البنك إلى رأس مال لبدء التشغيل ، والذي يستخدم في شراء الأراضي والمباني والمعدات وتوظيف الموظفين ، وكذلك لإنشاء احتياطيات مالية في حالة حدوث خسائر غير متوقعة. يستخدم رأس المال السهمي أيضًا لهذه الأغراض.

الوظيفة التنظيمية. بالإضافة إلى توفير الأساس المالي للعمليات وحماية مصالح المودعين ، تؤدي الصناديق الخاصة للبنوك وظيفة تنظيمية تتعلق بالمصلحة الخاصة للمجتمع في الأداء الناجح للبنوك ، وكذلك القوانين واللوائح التي تسمح للحكومة وكالات لممارسة السيطرة على العمليات. تتضمن القواعد المتعلقة برأس المال السهمي للبنك متطلبات الحد الأدنى لرأس المال المطلوب للحصول على ترخيص مصرفي ، والحصول على ترخيص صرف العملات الأجنبية ، والقدرة على جذب الودائع من السكان ، وتنظيم حجم الأصول (معايير بنك روسيا).

لا تزال هناك مشكلة زيادة رأس المال من الأموال الخاصة للبنوك الروسية.

بالنسبة لغالبية البنوك ، تظل مشكلة الحفاظ على السيولة وتنظيمها مشكلة خطيرة. على الرغم من الزيادة في القروض والودائع والأموال الأخرى الواردة من البنوك الأخرى ، فإن العديد من مؤسسات الائتمان ، وخاصة المؤسسات الصغيرة والمتوسطة الحجم ، وكذلك تلك الموجودة في المناطق ، لديها وصول محدود للغاية إلى هذا المصدر لتكوين قاعدة الموارد. يكفي القول إن ما يقرب من 55٪ من القروض والودائع بين البنوك يمثلها أكبر 30 بنكًا 1. لذلك ، يظل تكوين قاعدة موارد متوازنة من حيث الوقت والتكلفة أحد المشاكل الرئيسية التي لم يتم حلها للغالبية العظمى من البنوك الروسية. لا تزال قاعدة موارد المؤسسات الائتمانية تتسم بنقص الالتزامات طويلة الأجل والمستقرة. ظلت حصة الخصوم ذات فترات استحقاق أقل من شهر واحد دون تغيير عمليًا منذ عام 1998 وتصل إلى أكثر من 60 ٪ من جميع الالتزامات. ويرجع ذلك إلى حد كبير إلى القدرة المحدودة للبنوك على تقديم قروض طويلة الأجل.

بالنسبة لبنوك محددة ، يختلف هيكل الموارد بشكل كبير ، والذي يعتمد على درجة تخصصها أو ، على العكس ، التعميم ، على خصائص أنشطتها ، وحالة السوق لموارد القروض وعوامل أخرى.

هيكل الأموال الخاصة بالبنكغير متجانسة من حيث الجودة وتتغير على مدار العام اعتمادًا على عدد من العوامل ، لا سيما طبيعة استخدام الأرباح التي يتلقاها البنك. تتكون أموال البنك الخاصة (رأس المال) من رأس المال المصرح به والأرباح ، والتي منها

يدفع البنك الضرائب ، ويشكل الاحتياطي وصناديق أخرى ، وفي المبلغ المتبقي يدفع أرباحًا لمساهميه.

حقوق ملكية البنك - هذا هو الأساس لزيادة حجم عملياته النشطة ، لذلك من المهم للغاية لكل بنك أن يجد مصادر لزيادة رأس ماله. يمكن الاحتفاظ بها أرباح السنوات السابقة ، بما في ذلك احتياطيات البنوك ، وتنسيب إصدارات إضافية من الأوراق المالية أو جذب المساهمين الجدد.

تلعب إدارة الأسهم دورًا مهمًا في ضمان استقرار المطلوبات وربحية البنك. إحدى طرق إدارة رأس مال البنك هي سياسة توزيع الأرباح. في ظل ظروف عدم الاستقرار المالي النسبي والتخلف في سوق الأوراق المالية ، تضمن العديد من البنوك الروسية نمو رأس المال من خلال تراكم الأرباح. غالبًا ما يكون الاستفادة من أرباح الأسهم الطريقة الأسهل والأقل تكلفة لزيادة رأس المال السهمي.

تستخدم البنوك الكبيرة على نطاق واسع إصدار أسهم كوسيلة فعالة لجذب الأموال. تصدر البنوك التجارية باسم سهم عادي، كذا و الأسهم الممتازة (غير محدود ، لفترة محدودة ، قابلة للتحويل إلى فترات بسيطة).

تتمتع البنوك الكبيرة ذات السمعة الطيبة بفرصة طرح أسهمها في سوق الأوراق المالية ، ومن خلال التلاعب بسعر السهم وتحديد مستوى الأرباح الموزعة ، وإجراء عمليات فعالة لتحقيق أرباح إضافية. في البنوك الصغيرة ، بسبب التطور الضعيف لسوق الأوراق المالية والمخاطر العالية على المستثمرين ، فإن تعبئة موارد إضافية من خلال إصدار الأسهم أمر صعب للغاية. لا يسع المرء إلا أن يأخذ في الاعتبار حقيقة أن جمع الأموال عن طريق إصدار الأسهم وطرحها هو طريقة مكلفة نسبيًا وغير مقبولة دائمًا لتمويل البنك (من وجهة نظر الحصة المسيطرة). إن جذب موارد المودعين أرخص وأكثر ربحية من زيادة رأس المال السهمي.

في الممارسة الأجنبية ، غالبًا ما يستخدم لزيادة مقدار رأس المال السهمي إصدار سندات. يحتاج البنك المتنامي باستمرار إلى رأس مال طويل الأجل لتمويل نموه وقد يفضل أن يكون له دين في هيكل رأس ماله. يتم تلبية هذه الحاجة من خلال إعادة تمويل استرداد السندات ، التي من المقرر أن تنتهي صلاحية القرض ، على حساب إصدار السندات الجديدة. في بلدنا ، لم يتم استخدام هذه الممارسة على نطاق واسع.

احتياطيات البنك تتشكل على حساب أرباحها وتشمل ؛

صندوق احتياطي،الذي تم إنشاؤه وفقًا للقانون الروسي الخامسالمبلغ المحدد بموجب ميثاق البنك فيما يتعلق برأس المال المصرح به ، ولكن لا يقل عن 10٪ للبنوك التي تقبل الودائع من السكان. يهدف الصندوق إلى تغطية الخسائر الكبيرة ؛

صندوق احتياطي لانخفاض قيمة الأوراق المالية ،الأموال التي تُستخدم لتغطية الخسائر الناشئة عن انخفاض أسعار الأوراق المالية ؛

توفير القرض ،تستخدم لسداد خسائر القروض المحتملة والمنسوبة إلى مصاريف البنك ؛

صندوق التنمية الاقتصادية ،تشكلت بالمبلغ الذي حدده اجتماع المساهمين والمخصص لتطوير البنك (شراء عقارات للبنك ، معدات ، حوافز للموظفين ، إلخ).

الصناديق المشتركةتحتل مكانة سائدة في هيكل الموارد المصرفية. في الممارسة المصرفية العالمية ، يتم تقسيم جميع الأموال التي تم جذبها حسب طريقة تراكمها الودائع و جذب الآخرين أموال. الجزء الرئيسي من الأموال التي يتم جذبها من البنوك التجارية هو الودائع.

تتميز الممارسة المصرفية الحديثة بمجموعة متنوعة من الودائع (الودائع) ، وبالتالي ، حسابات الودائع: الودائع تحت الطلب والودائع لأجل والودائع الادخارية والودائع في الأوراق المالية.

يمكن أيضًا تصنيف الودائع حسب الشروط ، وفئات المودعين ، وشروط إيداع الأموال وسحبها ، والفوائد المدفوعة ، وإمكانية الحصول على مزايا من العمليات المصرفية النشطة ، وما إلى ذلك.

الأموال المقترضة الأخرى هي الموارد التي يتلقاها البنك في شكل قروض أو عن طريق بيع التزامات الديون الخاصة به في سوق المال. الصناديق الأخرى التي تم جمعها تختلف عن الودائع من حيث أنها يتم شراؤها من السوق على أساس تنافسي. وعادة ما تكون هذه المبالغ كبيرة ولذلك تعتبر معاملات بالجملة.

في الظروف الحديثة المصادر الرئيسية للأموال لأغراض تجاريةإناء -هذه هي ودائع المنظمات والودائع بين البنوك.

يوضح تحليل ديناميكيات الودائع بين البنوك التغيير في درجة نشاط البنك في تطوير العمليات مع البنوك المراسلة. لا يمكن وصف الاعتماد المتزايد على القروض الكبيرة بين البنوك بشكل إيجابي.

العمليات النشطة- هذه العمليات التي من خلالها تخصص البنوك موارد تحت تصرفها لتوليد الأرباح والحفاظ على السيولة. تشمل عمليات البنك النشطة ما يلي: الإقراض قصير الأجل وطويل الأجل للأنشطة الصناعية والاجتماعية والاستثمارية والعلمية للمنظمات ؛ توفير القروض الاستهلاكية للسكان ؛ شراء الأوراق المالية تأجير؛ التخصيم التمويل والإقراض المبتكر؛ مشاركة أموال البنك في الأنشطة الاقتصادية للمنظمات ؛ تقديم القروض للبنوك الأخرى.

عمليات البنك النشطة من خلال المحتوى الاقتصاديوينقسم على النحو التالي: قرض (محاسبة وقرض) ، تسوية ، نقد ، استثمار ومخزون ، عملة ، ضمان.

عمليات القروض- هذه عمليات لتوفير (إصدار) الأموال للمقترض على أساس إلحاح الإرجاع والدفع. عمليات القروض المرتبطة بشراء (محاسبة) الكمبيالات أو قبول الكمبيالات كضمان هي عمليات محاسبة (محاسبة وقرض).

ينص قانون البنوك والأنشطة المصرفية على أنه يجوز لمؤسسة الائتمان تقديم قروض بضمان الممتلكات المنقولة وغير المنقولة ، والأوراق المالية الحكومية وغيرها من الأوراق المالية ، والضمانات والالتزامات الأخرى وفقًا للقوانين الفيدرالية.

أنواع عمليات القروض متنوعة للغاية وتنقسم إلى مجموعات وفقًا للمعايير التالية: نوع المقترض ، وطريقة الضمان ، وشروط الائتمان ، وطبيعة تداول الأموال ، وخصائص الصناعة ، والغرض (أشياء الائتمان) ، وإجراءات الإصدار الأموال وطريقة سداد القرض وإجراءات حساب الفائدة وسدادها ومخاطر الدرجة وما إلى ذلك.

لذلك ، يمكن تصنيف القروض للمقترضين والتسهيلات الائتمانية وفقًا لعدد من الخصائص.

من خلال مواضيع المعاملات الائتمانية(عن طريق المُقرض والمقترض) يمكن إجراء التجميع التالي.

حسب نوع المقرض:

القروض المصرفية (المقدمة من قبل البنوك الفردية أو الاتحادات والجمعيات المصرفية ، والتي بموجبها تسمى الاتحادات) ؛

قروض من مؤسسات الائتمان غير المصرفية (مكاتب الرهونات ، ومحلات الإيجار ، وصناديق المساعدة المتبادلة ، وتعاونيات الائتمان ، وجمعيات البناء ، وصناديق التقاعد ، وما إلى ذلك) ؛

قروض شخصية أو خاصة (مقدمة من الأفراد) ؛

القروض المقدمة للمقترضين من قبل المنظمات (على سبيل المثال ، في شكل إقراض تجاري أو قروض بأقساط مقدمة للسكان من قبل المنظمات التجارية) ، إلخ.

حسب نوع المقترض:

قروض للكيانات القانونية: المنظمات التجارية (بما في ذلك البنوك والشركات) ، والمنظمات غير الهادفة للربح والمنظمات الحكومية ؛

قروض للأفراد.

بتوفيرالتمييز بين القروض غير المضمونة (على بياض) والمضمونة (الرهن ، الكفالات ، الكفالات ، التأمين). السبب الرئيسي وراء طلب البنك للضمانات هو مخاطر تكبد الخسائر في حالة عدم رغبة أو عدم قدرة المقترض على سداد القرض في الوقت المحدد وبالكامل. لا يضمن الضمان سداد القرض ، ولكنه يقلل من المخاطر ، لأنه في حالة التصفية ، يكتسب البنك ميزة على الدائنين الآخرين فيما يتعلق بأي نوع من الأصول التي تعمل كضمان للقرض المصرفي.

بشروط القرضالقروض مقسمة على النحو التالي:

قصير الأجل (لمدة من يوم إلى عام) ؛

متوسط ​​المدى (لمدة تتراوح من سنة إلى ثلاث إلى خمس سنوات) ؛

طويل الأمد (أكثر من ثلاث إلى خمس سنوات).

حاليًا ، نظرًا لعدم الاستقرار الاقتصادي العام في روسيا ، فإن تقسيم القروض حسب الاستحقاق مشروط. البنوك ، التي تقدم القروض ، تقسمها عادة إلى قصيرة الأجل (تصل إلى عام واحد) وطويلة الأجل (أكثر من عام واحد). يمكن إصدار قرض قصير الأجل لفترة محددة (خلال سنة واحدة) أو عند الطلب. القرض تحت الطلب ليس له تاريخ استحقاق محدد ويمكن للبنك أن يطلب السداد في أي وقت. عند تقديم قرض عند الطلب ، غالبًا ما يُفترض أن المقترض يتمتع بالسيولة نسبيًا وأن الأصول التي تُستثمر فيها الأموال المقترضة يمكن تحويلها إلى نقد في أسرع وقت ممكن.

حسب طبيعة تداول الأموالتنقسم القروض إلى موسمية وغير موسمية ، وقروض لمرة واحدة وقابلة للتجديد (متجددة ، ومرحّلة). تتضمن مجموعة القروض الدوارة ، كقاعدة عامة ، قروضًا للعملاء ببطاقات الائتمان ، أو قروضًا على حسابات فردية نشطة سلبية في شكل سحب على المكشوف ، والتحقق من الائتمان ، وما إلى ذلك. ومن الأمثلة على ذلك الممارسات المتبعة في الولايات المتحدة ، حيث يتم تقسيم القروض الاستهلاكية إلى ثلاث مجموعات: قروض بأقساط ، وقروض متجددة وقروض بدون أقساط.

على أساس الصناعةيميز بين القروض التي تقدمها البنوك للمؤسسات الصناعية ، والزراعة ، والتجارة ، والنقل ، والاتصالات ، إلخ.

حسب توجيهات الاستخدام(للتسهيلات الائتمانية) تنقسم القروض في بلدنا إلى قروض مستهدفة (قروض لدفع الأصول المادية لضمان عملية الإنتاج ، وقروض للعمليات التجارية والوسيطة ، وقروض لبناء وشراء المساكن ، وقروض لتكوين رأس المال العامل ، إلخ) وغير المخصصة (على سبيل المثال ، قروض لتغطية نقص الأموال في الحساب الجاري للعميل).

إجراءات إصدار القرضقد ينص على إصدار قرض لمرة واحدة أو إقراض للعميل على أساس مستمر ، أي الإصدار المتعدد للقروض ، كقاعدة عامة ، على مدى فترة طويلة نسبيًا ضمن الحد المقرر (على سبيل المثال ، تقديم القروض ضمن حد الائتمان).

عن طريق طريقة السدادالتمييز بين القروض واجبة السداد في وقت واحد والقروض بالتقسيط. تتميز القروض بدون سداد أقساط بميزة مهمة: بالنسبة لمثل هذه القروض ، يتم سداد الديون والفوائد في وقت واحد.

تشمل قروض التقسيط: قروض مع سداد دوري منتظم (شهري ، ربع سنوي ، إلخ) ؛ القروض ذات السداد الدوري غير المتكافئ (يتغير مبلغ السداد لسداد القرض (الزيادات أو النقصان) اعتمادًا على عوامل معينة ، على سبيل المثال ، مع اقتراب موعد السداد النهائي للقرض أو إتمام اتفاقية القرض) ؛ قروض مع سداد غير دوري متفاوت. عند إصدار قرض بالدفع على أقساط ، يتم تطبيق المبدأ ، والذي بموجبه يتم شطب مبلغ القرض على أقساط على مدى فترة العقد. إن إجراء السداد هذا لا يمثل عبئًا على المقترض كما هو الحال في حالة سداد مبلغ مقطوع للدين. كما أنه من الأكثر ربحية للبنك أن يتم سداد القرض بالتساوي طوال مدة الاتفاقية بالكامل ، حيث يؤدي ذلك إلى تسريع معدل دوران القرض وتحرير موارد الائتمان للاستثمارات الجديدة ، وبالتالي زيادة السيولة.

طريقة تحصيل الفائدةيتم تصنيف القروض على النحو التالي: قروض مع اقتطاع فائدة في وقت المنح ، قروض مع دفع فائدة في وقت السداد مع دفع فائدة على أقساط متساوية طوال فترة الاستخدام بالكامل (ربع سنوي ، مرة كل ستة أشهر أو وفقًا لـ جدول زمني متفق عليه بشكل خاص).

هناك أيضًا مفهوم "القرض بمدفع سنوي" ، أي قرض مع سداد الدين الرئيسي مع دفع فائدة متزامنة للاستخدام.

حسب درجة المخاطرةالتمييز بين قروض لمقترضين من الدرجة الأولى مع حد أدنى من المخاطر (مقدمة بشروط مواتية) والقروض بمقترضين من الدرجة الأولى زيادة درجةالمخاطرة ، والتي تنطوي على شروط إقراض خاصة ، ولا سيما تحميل الفائدة المتزايدة.

يمكن أن تأخذ القروض النموذج مباشرة أو المصرفية غير المباشرة الإئتمان. عند تقديم قرض مصرفي مباشر ، يتم إبرام اتفاقية قرض بين البنك والمقترض - مستخدم القرض. يفترض القرض البنكي غير المباشر وجود وسيط في العلاقات الائتمانية للبنك

مع العميل. غالبًا ما يكون هذا الوسيط هو بائع التجزئة. في هذه الحالة ، يتم إبرام اتفاقية القرض بين العميل والمتجر ، والذي يتلقى لاحقًا قرضًا من البنك. يتضح انتشار هذا الشكل من الإقراض ، على سبيل المثال ، من خلال حقيقة أن أكثر من 60٪ من القروض الصادرة للأمريكيين لشراء سيارة هي قروض غير مباشرة.

في بلدنا ، لا يتم تجميع هذا النوع من الإحصاءات حاليًا ، ولكن من المعروف أنه في السنوات الأخيرة ، كان إقراض السكان من خلال المنظمات التجارية يتطور بنشاط. غالبًا ما يشتري المشترون سلعًا معمرة باهظة الثمن (سيارات وثلاجات وغسالات وأجهزة كمبيوتر وما إلى ذلك) مع الدفع بالتقسيط.

التصنيف المعطى مشروط ، لأنه في الممارسة المصرفية يستحيل أحيانًا تمييز قرض معين في "شكل خالص" وفقًا لمعيار تصنيف معين. يعكس هذا التصنيف تنوع القروض ، لكنه لا يظهر جميع العلامات الممكنة للتجميع ، والتي يمكن من خلالها الاستمرار وفقًا لمعايير أخرى.

تتم جميع عمليات الإقراض من قبل البنوك التجارية وفقًا للاتفاقيات المبرمة مع العملاء.

إذا انتهك المقترض الالتزامات المنصوص عليها في اتفاقية القرض ، يحق للبنك التجاري تحصيل القروض والفوائد المستحقة قبل الموعد المحدد ، إذا نصت الاتفاقية على ذلك ، لحجز الملكية المرهونة بالطريقة المنصوص عليها في التشريع الاتحادي. علاوة على ذلك ، فإن البنك ملزم بإجراء جميع الاتحاد الروسيتدابير لتحصيل الديون. لذلك ، يحق للبنك التجاري التقدم إلى محكمة تحكيم بطلب لبدء إجراءات قانونية في قضية إفلاس (إفلاس) ضد المقترضين الذين لا يوفون بالتزاماتهم لإعادة القروض المستلمة.

عمليات التسوية- هذه عمليات لإيداع الأموال وخصمها من حسابات العملاء ، بما في ذلك سداد التزاماتهم للأطراف المقابلة.

تجري البنوك التجارية التسويات وفقًا للقواعد والنماذج والمعايير التي وضعها بنك روسيا ؛ في حالة عدم وجود قواعد لإجراء أنواع معينة من المستوطنات - بالاتفاق فيما بينها ؛ عند إجراء التسويات الدولية - بالطريقة المنصوص عليها في القوانين الاتحادية والقواعد المعتمدة في الممارسات المصرفية الدولية.

المعاملات النقدية- هذه عمليات استلام وإصدار النقد.

على نطاق أوسع ، يمكن تعريف المعاملات النقدية على أنها معاملات مرتبطة بحركة النقد ، وكذلك بتكوين الأموال ووضعها واستخدامها في مختلف الحسابات المصرفية النشطة وحسابات العملاء لبنك تجاري.

معاملات الاستثمار والأوراق المالية- هي عمليات استثمار البنك لأمواله في الأوراق المالية وأسهم الهياكل غير المصرفية لغرض الأنشطة الاقتصادية والمالية والتجارية المشتركة ، وكذلك إيداع الأموال في شكل ودائع لأجل في مؤسسات ائتمانية أخرى.

السمة المميزة للعمليات الاستثمارية للبنك التجاري مقارنة بعمليات الإقراض هي تلك المبادرة

تنفيذ الأول يأتي من البنك نفسه ، وليس من عميله - هذا هو النشاط الاستثماري للبنك نفسه.

ل معاملات الأسهممع الأوراق المالية (بخلاف الاستثمار) وتشمل:

■ عمليات الكمبيالات (عمليات المحاسبة وإعادة الخصم ، عمليات الاحتجاج على الكمبيالات ، التحصيل ، التوطين ، القبول ، التصديق على الكمبيالات ، إصدار الكمبيالات ، تخزين الكمبيالات ، بيعها في المزاد) ؛

■ عمليات تداول الأوراق المالية في البورصات. عمليات العملة- هذه معاملات لشراء وبيع العملات الأجنبية

وقيم العملات الأخرى ، بما في ذلك المعادن الثمينة في العملات المعدنية والسبائك.

عمليات الضمان- هذه عمليات لإصدار البنك ضمانًا (كفالة) لسداد ديون العميل لطرف ثالث عند حدوث شروط معينة ؛ جلب دخل البنوك أيضا في شكل عمولات.

بالإضافة إلى ذلك ، يتم تقسيم العمليات المصرفية النشطة على النحو التالي: حسب درجة المخاطرة- محفوف بالمخاطر ومحايد للمخاطر ؛

حسب طبيعة (اتجاهات) وضع الأموال- إلى الأولية (العمليات المتعلقة بإيداع الأموال في حساب مراسل ، في مكتب النقدية ، مع إصدار قروض للعملاء ، والبنوك الأخرى ، وبعض العمليات الأخرى) ، والثانوية (العمليات المتعلقة بتخصيص الأموال للاحتياطي و صناديق التأمين) والاستثمار (عمليات الاستثمار لأموال البنك في محفظته الخاصة من الأوراق المالية ، في الأصول الثابتة ، للمشاركة في الأنشطة الاقتصادية للمنظمات الأخرى) ؛

من خلال الربحية- للعمليات المدرة للدخل (عالية العائد ومنخفضة الدخل ، مستقرة أو غير مستقرة لتوليد الدخل) ، والعمليات غير المدرة للدخل (المعاملات النقدية ، المعاملات على حساب مراسل ، اقتطاعات الأموال من الصندوق الاحتياطي لل بنك روسيا ، إصدار قروض بدون فوائد ، إطالة ، إلخ) قروض مؤجلة ، عندما لا يتم دفع الفائدة على استخدام القروض).

العمليات السلبية النشطة للبنوك- العمولة ، عمليات الوساطة التي تقوم بها البنوك نيابة عن العملاء مقابل أتعاب - عمولة. يشار إلى هذه المجموعة من العمليات المصرفية عادة باسم الخدمات. هناك خدمات تسوية تتعلق بتنفيذ التسويات المحلية والدولية ، وخدمات الائتمان لشراء وبيع الأوراق المالية ، والعملات الأجنبية ، والمعادن الثمينة من قبل البنك نيابة عن العملاء ، والوساطة في طرح الأسهم والسندات ، وخدمات المحاسبة والاستشارات للعملاء ، إلخ.

عمليات اللجنة- هذه هي العمليات التي تقوم بها البنوك نيابة عن العملاء ونيابة عنهم وعلى نفقتهم ؛ جلب دخل البنوك في شكل عمولة.

عمليات تحصيل المستحقات (استلام الأموال نيابة عن العملاء على أساس المستندات النقدية المختلفة) ؛

عمليات النقل

عمليات التجارة والعمولات (التجارة والوسطاء) (شراء وبيع الأوراق المالية والمعادن الثمينة للعملاء ؛ التخصيم والتأجير وعمليات أخرى) ؛

العمليات الائتمانية (الاستئمانية) 1 ؛

عمليات لتزويد العملاء بالخدمات القانونية وغيرها. أخيرا، جميع عمليات البنكمقسمة على النحو التالي:

سائل وغير سائل

العمليات بالروبل والعملات ؛

منتظم (يقوم به البنك بشكل دوري ، ويعيد إنتاجه باستمرار) وغير منتظم (له طابع عشوائي عرضي للبنك) ؛

الميزانية العمومية وخارج الميزانية العمومية.

في السنوات الأخيرة ، شهد حجم المعاملات خارج الميزانية العمومية التي تنفذها البنوك الرائدة في العالم نموًا سريعًا.

يشير مصطلح "المعاملات خارج الميزانية" إلى مجموعة واسعة من المعاملات التي ، كقاعدة عامة ، لا تنعكس في الميزانيات العمومية للبنوك المنشورة رسميًا أو يتم تقديم البيانات المتعلقة بها أسفل السطر في قسم ما يسمى العداد حسابات (حسابات خارج الميزانية العمومية). يمكن تنفيذ المعاملات خارج الميزانية العمومية من قبل البنوك لغرض جمع الأموال (المعاملات السلبية) وإيداعها (المعاملات النشطة).

خصوصية المعاملات خارج الميزانية العمومية هي أن جزءًا كبيرًا منها هو التزام البنك بتنفيذ معاملة نشطة (أقل في كثير من الأحيان - سلبية) عند حدوث (حدوث) بعض الشروط المحددة مسبقًا. وبالتالي ، فإن إحدى سمات معظم المعاملات خارج الميزانية العمومية هي طبيعتها الطارئة ، وبالتالي يشار إليها غالبًا باسم الخصوم الطارئة.

يمكن تقسيم العديد من البنوك التجارية في البلاد :

عن طريق الملكية(دولة ، مساهمة ، مختلطة ، خاصة ، جماعية) ؛

من خلال شكل الإنشاء وطرق تكوين رأس المال المصرح به(حصة - في شكل شركات ذات مسئولية محدودة ، مساهمة - بشكل شركات المساهمةأنواع مغلقة ومفتوحة) ؛

إلى حجم(كبير المتوسطة الصغيرة)؛

من الطبيعة الإقليمية للعمل(إقليمي أو محلي ، خارج الحدود الإقليمية - يخدم البلد ككل ، عدد من المناطق ، بما في ذلك الخارج) ؛

من خلال وجود شبكة فرعية(البنوك التي لها فروع وليس لها فروع) ؛

حسب مجال النشاط(البنوك التي لا تقتصر على الأنشطة في صناعات أو برامج معينة ، خاصة ، تخدم هدفًا فرديًا ، برامج إقليمية) ؛

من خلال تفاصيل العمليات التي يتم إجراؤها(بنوك عالمية تنفذ مجموعة متنوعة من العمليات المصرفية ، بنوك متخصصة تخدم قطاعات معينة من الاقتصاد).

بنوك الاستثمار تشارك في التمويل والإقراض طويل الأجل للمؤسسات والصناعات. الاستثمارات غير مباشرة ومباشرة (حقيقية). في الحالة الأولى ، يشتري البنك الأوراق المالية ، أي تستثمر الأموال في الأوراق المالية ، وفي الثانية ، يتم استثمار رأس المال في أشياء محددة من مناطق الإنتاج وغير الإنتاج.

تقوم بنوك الاستثمار من النوع الأول بإجراء معاملات مع الأوراق المالية لقطاع الشركات في الاقتصاد ، وتعمل في سوق الأوراق المالية (الأولية ، والثانوية ، والشوارع). يصبحون وسطاء لتلقي الأموال من قبل مؤسسات الصناعة والنقل والتجارة (طرح الأسهم والسندات). هذه البنوك هي مؤسسات مالية مستقرة ، حيث تعمل كمؤسسين لشركات تم إنشاؤها حديثًا ، وبالتالي فإنها تطرح إصدارات إضافية من الأسهم والسندات. في السوق المالية ، غالبًا ما تعمل البنوك الاستثمارية كوكلاء يكتسبون جزءًا معينًا من إيداع الأوراق المالية ، بالإضافة إلى مستشارين بشأن الأوراق المالية واستراتيجية الاستثمار ، ويتحملون مسؤولية تحديد الحجم ، والشروط ، وفترة الإصدار ، واختيار النوع الأوراق المالية ، والتنسيب وتنظيم التداول الثانوي ، والعمل كوسطاء في إيداع الأوراق المالية الدولية (باليورو ، سندات اليورو).

بالإضافة إلى ذلك ، تقوم البنوك الاستثمارية بإجراء معاملات سلبية ونشطة.

تشمل العمليات السلبية حقوق الملكية (الشراكة أو رأس المال ، الصندوق الاحتياطي ، الأرباح المحتجزة) ، القروض من البنوك التجارية ، المؤسسات الائتمانية والمالية الأخرى ، الممتلكات (المباني ، الهياكل ، المعدات).

تتكون العمليات النشطة من الدخل من أنشطة الوساطة في وضع الأوراق المالية الحكومية والأوراق المالية الخاصة (الأسهم والسندات) والعقارات وإيرادات الاستشارات وما إلى ذلك.

تختلف بنوك الاستثمار من النوع الثاني بشكل ملحوظ عن بنوك النوع الأول في هيكلها التنظيمي ووظائفها وعملياتها. يمكن تنظيمها بمشاركة الدولة ، بالكامل من قبل الدولة ، على أساس المساهمة ، في شكل مختلط. السمة المميزة لهذه البنوك هي الإقراض المباشر متوسط ​​الأجل وطويل الأجل لمختلف الصناعات ، والمؤسسات الصناعية الكبيرة الفردية ، والمشاريع المستهدفة الخاصة لإدخال التقنيات الأصلية والمتقدمة والإنجازات العلمية والتقنية.

تقوم البنوك بتجميع مدخرات الكيانات القانونية والأفراد ، والاستثمار في الأوراق المالية الخاصة والحكومية ، والإقراض ، والقيام بعمليات مختلفة في سوق رأس مال القروض ، وتطوير الخدمات المالية أنواع مختلفة... وفي الوقت نفسه ، غالبًا ما تستخدم البنوك الاستثمارية نفسها القروض من البنوك التجارية والمؤسسات الائتمانية والمالية الأخرى لحل مهامها الرئيسية.

بنوك الرهن العقاري (من الرهن اليوناني - الرهن العقاري ، الرهن) تتخصص في تقديم القروض طويلة الأجل المضمونة بالعقارات (الأراضي والمباني السكنية والمباني الصناعية والإدارية أو المجمعات). في هذه الحالة ، تنتقل ملكية العقار لفترة الائتمان إلى المُقرض (على الرغم من أن العقار نفسه يستخدمه المقترض). هذا هو الفرق بين الرهن العقاري وأمن القرض العادي (تظل ملكية العقار مع المقترض).

وينص التفرغ المؤقت لحقوق الملكية على أن المقترض لا يمكنه بيع العقار المرهون لسداد القرض. فقط بعد سداد القرض ، يتم إرجاع حق التصرف في هذه الممتلكات المفرج عنها من التعهد. إذا لم يتم سداد القرض خلال الفترة المحددة ، يُمنح المقترض وقتًا معينًا لسداد الدين المتأخر ، وبعد ذلك يحق للمقرض بيع العقار المرهون ، ومن العائدات لسداد الدين.

عادة ما تكون موارد بنوك الرهن العقاري هي سندات الادخار والرهن العقاري الخاصة بها (الأوراق المالية طويلة الأجل الصادرة مقابل ضمان العقارات وكسب فائدة ثابتة). يتلقى البنك أيضًا أموال الرهن العقاري لتوفير قروض من بيع كشوف الرهن العقاري - والتي يمكن الاعتماد عليها وتحمل فائدة ثابتة في التزامات ديون البنك فيما يتعلق بحامليها.

في الوقت الحالي ، بدأ الإقراض العقاري في بلدنا للتو في التطور ، لكن هذه العملية مثيرة للجدل ومعقدة للغاية. لا يزال حجم قروض الرهن العقاري الصادرة عن جميع البنوك في روسيا ضئيلاً ويصل إلى جزء من نسبة مئوية من إجمالي قيمة العقارات في الدولة ، وهو ما يرجع إلى عدد من الظروف ، والتي تشمل:

الوضع الاقتصادي الصعب في البلاد.

نقص موارد الائتمان طويلة الأجل ؛

ارتفاع معدلات الفائدة ، مما يجعل الإقراض العقاري غير ممكن عمليا للغالبية العظمى من السكان ؛

عدم وجود تشريعات متطورة بشأن الرهون العقارية ؛

نظام غير كامل لتسجيل كشوف الرهن العقاري ؛

صعوبات في سحب العقارات من دافعيها عديمي الضمير ؛

عدم وجود قاعدة اقتصادية مناسبة (أولاً وقبل كل شيء ، شراء وبيع الأراضي بالمجان).

من أجل تطوير الرهون العقارية في السوق الروسية ، تم تشكيل اتحاد لبنوك الرهن العقاري لدعم قوانين الرهن العقاري وخلق ظروف مواتية للبنوك المشاركة في الإقراض العقاري.

تولي بنوك الرهن العقاري اهتمامًا خاصًا لحل مشكلة الإسكان من خلال تقديم قروض للسكان لشراء المساكن. يمكن أن يكون مصدر موارد الائتمان مدخرات السكان ، والأموال المجانية للكيانات القانونية ، وسوق الأوراق المالية الثانوية.

لتطوير أعمال الرهن العقاري ، تم تطوير عدد من خطط الإقراض العقاري لشراء العقارات من قبل الشركات المخصخصة.

تخضع قروض الرهن العقاري للوائح الدولة ، والتي تنص على سيولة بنوك الرهن العقاري ، والتخزين الإلزامي لجزء معين من الأموال في البنك المركزي ، والتحكم في حجم المعاملات الائتمانية ، وإصدار الأوراق المالية ، وإنشاء صندوق الرهن العقاري للعقار.

في الوقت الحالي ، يتحول العديد من البنوك المحلية إلى الإقراض العقاري بشكل أساسي لشراء المساكن من قبل المواطنين الشباب ومتوسطي العمر. يتم تقديم القرض لعدد من السنوات دون ضمانات إلزامية. ومع ذلك ، فإن الفائدة المصرفية لهذه الخدمة لا تزال مرتفعة ، بالإضافة إلى ذلك ، يجب على متلقي قرض الرهن العقاري تقديم المستندات ذات الصلة التي تؤكد أهليته الائتمانية ، أي يجب أن يكون دخله مرتفعًا نسبيًا وأن يتجاوز بشكل كبير متوسط ​​الدخل في الدولة.

تهدف البنوك المتخصصة إلى إقراض قطاعات معينة من اقتصاد البلاد.

يعمل بنك الشؤون الاقتصادية الخارجية في الاتحاد الروسي (Vnesheconombank) على تطوير العلاقات الاقتصادية الخارجية للبلد ، وزيادة عائدات النقد الأجنبي ، وتوسيع الصادرات والواردات من السلع والخدمات.

البنك هو وكيل للدولة ، ويتبع سياسة تطوير العلاقات والتفاعل بين القطاعين العام والخاص في اقتصاد البلاد ، ويعمل في مجالات اقتران المالية العامة ، التي تحددها وزارة المالية في الاتحاد الروسي ، و تمويل رأس المال الخاص ، بتنسيق من بنك روسيا.

يؤدي البنك وظائف مثل:

جذب وتقديم القروض والاقتراضات من البنوك الدولية والأجنبية ؛

شراء وبيع أموال الائتمان والعملات الأجنبية والمعادن النفيسة والمنتجات منها ، ووضعها في الحسابات والودائع المناسبة ؛

التسويات والمدفوعات الدولية ؛

إقراض أهم مجالات تطوير النشاط الاقتصادي الأجنبي وفقًا للمتطلبات المصرفية الدولية ؛

جذب أموال الأفراد والكيانات القانونية بالعملات الروسية والأجنبية ، ووضعها الرشيد ؛

أنشطة الإصدار والتأسيس.

السيطرة على استخدام موارد النقد الأجنبي وتنفيذ معاملات الصرف الأجنبي ؛

الخبرة والاستشارات المالية في النشاط الاقتصادي الأجنبي ؛

المشاركة في تطوير وتنفيذ البرامج والاتفاقيات لتسوية ديون الدولة بالعملات الأجنبية ؛

المشاركة في تطوير وتنفيذ برامج الاستثمار الدولية ؛

المشاركة في حل مشاكل الدين الداخلي للدولة بالنقد الأجنبي.

يهدف بنك التجارة الخارجية للاتحاد الروسي (Vneshtorgbank) إلى توفير التمويل لحركة التجارة الخارجية للبلاد والتسويات الدولية ومعاملات الصرف الأجنبي.

الوظائف الرئيسية للبنك:

إقراض أنشطة التجارة الخارجية لمختلف قطاعات الاقتصاد ؛

جمع وتجميع الأموال المجانية مؤقتًا للعملاء ؛

أنشطة الإصدار والتأسيس.

جذب وخدمة القروض والاستثمارات الأجنبية ؛

شراء وبيع أموال الائتمان والعملات الأجنبية نقدًا ؛

تنفيذ التسويات والمدفوعات ، بما في ذلك الدولية ؛

الخبرة والاستشارات في الأنشطة النقدية والمالية.

يعمل بنك التوفير على جذب الأموال المجانية مؤقتًا من الأفراد (بشكل أساسي) ، فضلاً عن الكيانات القانونية وإيداعها الفعال فيما يتعلق بشروط السداد والدفع والاستعجال.

تأسس البنك على أساس المساهمة ، مؤسسه هو بنك روسيا.

ينتمي جزء من ممتلكات بنك التوفير (حصة مسيطرة) إلى الدولة ، والآخر - للمساهمين الذين يمثلهم البنوك والمنظمات والمؤسسات والشركات والتجمعات والموظفون الأفراد في نظام بنك التوفير ، وإدارة التحصيل في المركزي بنك الاتحاد الروسي.

على أراضي الدولة ، يوجد للبنك فروع (موجودة في المراكز الإدارية) ، وفروع (تخدم العملاء مباشرة) ، ووكالات (في شركات الاتصالات ، والمؤسسات الصناعية الكبرى ، ومحطات السكك الحديدية ، والموانئ ، والمطارات).

الوظائف الرئيسية للبنك:

جذب الأموال المجانية المؤقتة للأفراد والكيانات القانونية ووضعها في الاقتصاد ؛

خدمات التسوية والنقد للأفراد والمؤسسات (المنظمات) ؛

الإقراض لاحتياجات المستهلكين ، وكذلك المؤسسات (المنظمات) ؛

إصدار الأوراق المالية وشرائها وبيعها وتخزينها (الكمبيالات والشيكات والشهادات وما إلى ذلك) ؛

عمليات الإيداع

خدمة التعامل

تنسيب الأوراق المالية الحكومية ؛

العمليات الدولية؛

الاستشارات ، توفير المعلومات الاقتصادية والمالية ، تقديم الخدمات المالية (التخصيم - التخصيمهو عمل مصرفي محفوف بالمخاطر ولكنه مربح للغاية ، وأداة فعالة للتسويق المالي ، وأحد أشكال تكامل العمليات المصرفية الأكثر اتساقًا مع عمليات التنمية الاقتصادية الحديثة.

مصطلح "العوملة" يأتي من الكلمة الإنجليزية "وسيط ، وكيل". هناك ثلاثة أطراف تشارك في عمليات التخصيم: 1) عامل وسيط ، ويمكن أن يكون بنكًا تجاريًا أو شركة عوملة متخصصة. 2) المورد. 3) المشتري.

في الممارسة العالمية ، يُفهم التخصيم على أنه عدد من خدمات العمولة والوسيط التي تقدمها شركة عامل إلى عميل في عملية إجراء التسويات الأخيرة للسلع والخدمات ، والتي ، كقاعدة عامة ، يتم دمجها مع إقراض عمله عاصمة.

الغرض الرئيسي من خدمات التخصيم هو تحصيل الذمم المدينة لعملائها واستلام المدفوعات المستحقة لصالحهم.يمكن تقديم هذه الخدمة بواسطة عامل إلى العميل سواء بدون تمويل أو بتمويل.

في الحالة الأولى ، يقوم عميل شركة التخصيم ، بعد شحن المنتج ، بتقديم الفواتير إلى المشتري من خلال الشركة ، وتتمثل مهمتها في استلام المدفوعات لصالح العميل في غضون الإطار الزمني وفقًا لاتفاقية العمل (عادةً من 30 إلى 120 يومًا).

في حالة تحصيل الفواتير بالتمويل ، تشتري شركة التخصيم فواتير من العميل بشروط السداد الفوري من 70-90٪ من تكلفة الشحن ، أي تقدم رأس المال العامل لعملائها (خصم الفواتير). لا يتم دفع الاحتياطي 10 - 20٪ من تكلفة الشحن للعميل بل يتم حجزه في حساب منفصل في حالة وجود مطالبات ضده من المشتري بخصوص جودة المنتج وسعره وما إلى ذلك. إن تلقي مثل هذه الخدمة يلبي بشكل كامل احتياجات المؤسسات العاملة ، حيث يتيح لها ، من خلال التخصيم ، تحويل البيع بدفع مؤجل إلى بيع بالدفع الفوري وبالتالي تسريع حركة رأس مالها.

بالنسبة لخصم الفواتير ، تتقاضى شركة التخصيم من العميل:أ) العمولة (لتحصيل الحسابات) ؛ ب) الفائدة على قرض التخصيم.

التأجير ، وما إلى ذلك) ؛

المؤسسة.

العمليات السلبية لبنك الادخار:

قبول وتخزين الرواسب ؛

قبول المدفوعات في الميزانية ، لصالح النقل ، والتجارة ، والمرافق ، والمؤسسات التعليمية أو غيرها من المنظمات ؛

بيع وشراء الأوراق المالية الحكومية والأوراق المالية الأخرى. عمليات البنك النشطة:

إقراض الأفراد والكيانات القانونية ؛

إصدار قروض للسكان ؛

استثمارات في الأوراق المالية ؛

عمليات بقيم العملات.

يعتبر بنك التوفير في الاتحاد الروسي أكبر بنك في الدولة من حيث حجم الأصول وعدد الفروع والفروع والوكالات التي تخدم العملاء.

العمليات الخاملة هي مجموعة من العمليات التي توفر تكوين موارد قاعدة المعارف.

يمكن تكوين موارد البنك التجاري على حساب أمواله الخاصة وأمواله المقترضة.

تشمل الموارد الخاصة للبنك التجاري ما يلي:

أ) رأس المال المصرح به ؛

ب) الأموال: الاحتياطية والخاصة ؛

ج) الاحتياطيات المطلوبة لتغطية الخسائر المحتملة على القروض ومن عمليات الأوراق المالية.

د) الأرباح المحتجزة.

يتكون رأس المال المصرح به للبنك على حساب الأموال الخاصة بالمشاركين ويعمل على ضمان السيولة. يتم تحديد حجم الحد الأدنى لرأس المال المصرح به وإجراءات حسابه من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي.

يتكون صندوق الاحتياطي من الخصومات من الأرباح ويعمل على تغطية الخسائر الناشئة عن الأنشطة الرئيسية للبنك. الحد الأدنى لحجم هذا الصندوق يصل إلى 15٪ من رأس المال المصرح به.

يمكن للبنوك التجارية تكوين صناديق خاصة: الحوافز الاقتصادية ، إهلاك الأصول الثابتة ، أغراض الإنتاج.

يعد تكوين الاحتياطيات المطلوبة إلزاميًا ويتم تضمينه في تكلفة الخدمات المصرفية المقدمة. في بعض الحالات ، يتم تكوين الاحتياطيات المطلوبة على حساب الربح. يتم إنشاء احتياطيات التأمين من أجل الاستهلاك المحتمل للاستثمارات في الأوراق المالية والخسائر على القروض الصادرة.

الأرباح المحتجزة - جزء من الربح المتبقي بعد المدفوعات للميزانية ، والخصومات لرأس المال الاحتياطي ، والصناديق الخاصة ومدفوعات الأرباح.

تعتبر موارد البنك الخاصة ذات أهمية كبيرة في الحفاظ على استقراره والسيولة.

تلعب الأموال التي يتم جذبها دورًا مهمًا أيضًا. من خلال تعبئة الأموال المجانية مؤقتًا للكيانات القانونية والأفراد في سوق الموارد المالية ، تلبي البنوك التجارية احتياجات الاقتصاد لصناديق تداول واستثمار إضافية.

يتم تشكيل الأموال التي يتم جمعها من خلال العمليات المصرفية التالية:

جذب الاعتمادات والقروض الواردة من الكيانات القانونية الأخرى ؛

عمليات الإيداع.

عمليات الإيداع- هذه هي عمليات البنوك لجذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد في ودائع لفترة معينة أو عند الطلب.

إن أهداف عمليات الإيداع هي الودائع - المبالغ المالية التي يساهم بها الأشخاص الخاضعون لعمليات الإيداع في البنك والتي يتم إيداعها لفترة معينة في الحسابات المصرفية بسبب الإجراء الحالي لتنفيذ العمليات المصرفية.

حسب المحتوى الاقتصادي ، تنقسم الودائع عادة إلى 3 مجموعات:

الودائع لأجل (مع نوعها - شهادة إيداع) ؛

ودائع تحت الطلب

ودائع الادخار للسكان.

تتمثل إحدى المشكلات المركزية لسياسة الإيداع في البنك في تحديد فترة التخزين المثلى للودائع لأجل للكيانات القانونية والأفراد. يجب ربط الشروط بشروط دوران القروض ، لإصدار الودائع لأجل التي يمكن توجيهها.

حسابات المراسلة هي ودائع تحت الطلب للبنوك المراسلة ، أي البنوك التي لها علاقات تعاقدية مع بعضها البعض.

من بين مصادر الأموال غير المودعة التي تجذبها البنوك ، يتم إعطاء مكان خاص للقروض والقروض بين البنوك التي يقدمها البنك المركزي الروسي.

قرض بين البنوك - هو نوع من القروض التي يقدمها بنك تجاري لآخر. يتم الشراء والبيع في السوق بين البنوك.

في هيكل العمليات السلبية للبنوك التجارية ، تشغل عمليات الإيداع الحصة الأكبر ، وهذا هو المصدر الرئيسي للموارد المقترضة للبنك التجاري.