銀行のパッシブオペレーションの構造と一般的な特徴。 銀行のパッシブオペレーションの構造と一般的な特徴。 これらの資金は長期投資に使用できるため、銀行は定期預金の誘致に関心を持っています
パッシブオペレーションは、銀行のリソースを生成するためのオペレーションです。
負債の形成は、あらゆる商業銀行の基本的な仕事です。 パッシブ操作は重要な役割を果たします。 銀行が活発な事業のためのリソースを獲得するのは彼らの助けを借りてです。
商業銀行の受動取引には4つの形態があります。
- 1）銀行の法定基金への拠出（株式または最初の所有者への株式の売却）。
- 2）銀行による利益の受領、および銀行の活動の過程で銀行によって形成された資金の形成または増加。
- 3）預金業務（銀行の顧客からリソースを受け取る）。
- 4）非預金業務（中央銀行および短期金融市場からのリソースの受け取り）。
パッシブオペレーションにより、銀行はすでに流通している資金を引き付けることができます。 新しいリソースは、アクティブな操作の結果として銀行システムによって作成されます。
銀行自身のリソースは、銀行の資本とそれに相当する項目を表しています。 商業銀行の自己資本の役割と規模には、他の組織とは異なる特別な特異性があります。
銀行自身のリソースの重要性は、まず第一に、その安定性を維持することにあります。 銀行設立の初期段階では、優先コスト（土地、建物、設備、 賃金）、それなしでは銀行は営業を開始できません。 銀行は自身のリソースを犠牲にして、必要な準備金を作成します。 最後に、自身のリソースが長期資産への主な投資源です。
活動の初期段階では、自己資本の形成源は授権資本です。 将来的には、銀行は、主に活発な業務の結果（銀行資金、内部留保）を反映して、授権資本自体の成長とその他の資金源の両方により、自己資本を増やします。
引き付けられた（借りた）リソース 銀行は最大90％をカバーしています（一部の銀行では 詳細）すべての必要性 お金ああ、主にクレジットなどのアクティブな操作を実行します。 彼らの役割は非常に素晴らしいです。 商業銀行は、クレジット市場で合法的な事業体や個人の一時的に無料の資金を動員することにより、追加の循環資産に対する国民経済のニーズを満たし、お金の資本への転換に貢献し、国民に消費者ローンを提供します。
引き付けられたリソースは、デポジットに細分されます , 銀行は、特派員関係を確立している他の商業銀行を含む顧客から受け取り、預金はありません。 , これらは競争ベースで市場で取得されます。 それらを引き付けるイニシアチブは銀行自体に属しています。 基本的に、非預金資源の誘致は、大量の卸売り事業です。
パッシブオペレーションは、銀行のそのようなオペレーションとして理解され、その結果、資産を超える配列の観点から、パッシブアカウントまたはアクティブ-パッシブアカウントに保持される資金が増加します（バランスにアクティブ-パッシブアカウントはありません）ロシアの銀行のシート）。
パッシブオペレーションは、商業銀行にとって重要な役割を果たします。
銀行が短期金融市場で信用資源を獲得するのは彼らの助けを借りてです。
商業銀行の受動的運用には4つの形態があります。
a）法定基金への拠出（株式および最初の所有者への株式の売却）;
b）資金の形成または増加のための銀行の利益からの控除。
c）預金業務（顧客から受け取った資金）;
d）非預金操作。
パッシブオペレーションにより、銀行はすでに流通している資金を引き付けることができます。 積極的な貸付業務の結果として、銀行システムによって新しいリソースが作成されます。 受動操作の最初の2つの形式（a、b）の助けを借りて、クレジットリソースの最初の大きなグループが形成されます-独自のリソース。 パッシブ操作の次の2つの形式（c、d）は、2番目に大きなリソースのグループ（借用または引き付けられたクレジットリソース）を形成します。
銀行自身のリソースは、銀行の資本とそれに相当する項目を表しています。 商業銀行の自己資本の役割と規模には特別な特異性があり、銀行が自己資本を犠牲にして資金の総必要量の10％未満をカバーするという点で、他の活動に従事する企業や組織とは異なります。 通常、州は銀行に対して、銀行自身のリソースと借りたリソースの比率の最小境界を設定します。 ロシアではそのような比率が確立されていないため、異なる銀行では比率の変動が非常に大きくなっています。
銀行自身のリソースの重要性は、主に銀行の安定性を維持することにあります。 銀行設立の初期段階では、優先コスト（土地、建物、設備、給与）をカバーするのは自己資金であり、それなしでは銀行は活動を開始できません。 銀行は自身のリソースを犠牲にして、必要な準備金を作成します。 最後に、自身のリソースが長期資産への主な投資源です。
異なる銀行の自己資金の構造は均一ではありません。 それらが含まれます：
- 授権資本;
- 追加資本;
- 準備金、特別目的基金など、および利益剰余金。
銀行の引き付けられた資金は、アクティブなオペレーション、主にクレジットの実装のための金銭的リソースの総必要量の約90％をカバーします。 彼らの役割は非常に高いです。 商業銀行は、クレジット市場で法的実体と個人の一時的に無料の資金を動員することにより、追加の循環資産に対する国民経済のニーズを満たし、お金の資本への変換に貢献し、消費者の人口のニーズを満たしますローン。
商業銀行の所有するリソースと引き付けられるリソースの両方が、ロシア連邦中央銀行に開設されたコルレス口座に反映されます。 これは、商業銀行（30102）の残高に応じたアクティブなアカウントであるため、リソースはこのアカウントの借方に反映され、このアカウントの貸方への投資に反映されます。
したがって、借方残高の値は、銀行の自由準備金のサイズ（アクティブな運用にまだ投資されていないリソースの量）を反映します。 自由準備金のサイズが大きいほど、銀行はより安定しますが、受け取る利益も少なくなります。 逆に、自由準備金の額が少なければ少ないほど、銀行は安定しなくなりますが、それだけでなく、より多くの利益を引き出します。 したがって、すべての商業銀行はコルレス口座の残高を最適化するよう努めています。
パッシブは銀行のそのような業務として理解され、その結果、資産に対する負債の超過という観点から、パッシブ口座またはアクティブ-パッシブ口座に保有される資金が増加します。
パッシブオペレーションは、商業銀行にとって重要な役割を果たします。 銀行が短期金融市場で信用資源を獲得するのは彼らの助けを借りてです。
商業銀行の受動的運用には4つの形態があります。
- 1.証券の主要な発行;
- 2.資金の形成または増加のための銀行の利益からの控除。
- 3.他の法人から受け取ったクレジットとローン
- 4.預金操作。
パッシブオペレーションにより、銀行はすでに流通している資金を引き付けることができます。 活発な貸付業務の結果として、銀行システムによって新しいリソースが作成されます。 パッシブ操作の最初の2つの形式の助けを借りて、クレジットリソースの最初の大きなグループ（独自のリソース）が作成されます。 次の2つの形式の受動的操作は、2番目の主要なリソースグループ（借用または引き付けられたクレジットリソース）を作成します。 銀行自身のリソースは、銀行の資本とそれに相当する項目を表しています。 商業銀行の自己資本の役割と規模には特別な特異性があり、銀行が自己資本を犠牲にして資金の総必要量の10％未満をカバーするという点で、他の活動に従事する企業や組織とは異なります。 通常、州は銀行に対して、銀行自身のリソースと借りたリソースの比率の最小境界を設定します。 ロシアでは、この比率は少なくとも1:25に設定されています（銀行の種類に応じて1:15から1:25まで）。
銀行自身のリソースの重要性は、まず第一に、その安定性を維持することです。 銀行設立の初期段階では、優先コストをカバーするのは自己資金であり、それなしでは銀行は活動を開始することができません。 銀行は自身のリソースを犠牲にして、必要な準備金を作成します。 最後に、自身のリソースが長期資産への主な投資源です。 異なる銀行の株式資本の構造は均一ではありません。 株式資本は次のように細分化されます。
- a）普通株式および優先株式の発行から受け取った資金、超過資本および利益剰余金からなる適切な株式資本。
- b）予備準備金、配当金支払い準備金、未払い債務をカバーする準備金からなる銀行準備金。
- c）銀行の長期負債（長期手形、債券）。
銀行の引き付けられた資金は、アクティブなオペレーション、主にクレジットの実装のための金銭的リソースの総必要量の90％以上をカバーします。 彼らの役割は非常に素晴らしいです。 信用資源の市場で法的実体と個人の一時的に無料の資金を動員することにより、商業銀行は、追加の循環資産に対する国民経済のニーズを満たし、お金の資本への変換に貢献し、国民のニーズを満たすのに役立ちます消費者ローンの場合。
商業銀行の所有するリソースと引き付けられるリソースの両方が、ロシア中央銀行で開設されたコルレス口座に反映されています。 これはアクティブなアカウント（N 161）であるため、リソースはこのアカウントの借方に反映され、投資は貸方に反映されます。 したがって、借方残高の値は、銀行の自由準備金のサイズ（アクティブな運用にまだ投資されていないリソースの量）を反映します。 自由準備金のサイズが大きいほど、この銀行は安定しますが、受け取る利益も少なくなります。 逆に、自由準備金の額が少なければ少ないほど、銀行は安定しなくなりますが、それだけでなく、より多くの利益を引き出します。 したがって、すべての商業銀行はコルレス口座の残高を最適化するよう努めています。
商業銀行のすべての業務は、大きく3つのグループに分けることができます。
パッシブオペレーション（資金調達）;
アクティブな操作（資金の配置）;
アクティブ-パッシブ（仲介、信頼、その他）の操作。
パッシブオペレーション-これらは銀行に資金を引き付けるための操作であり、銀行のリソースの形成です。 銀行の受動的業務には以下が含まれます。法人および個人の決済および経常収支への資金調達。 市民や組織の緊急アカウントを開く。 証券の発行; 他銀行等からの貸付
現代の状況では、銀行負債の形成、その構造の最適化、そしてこの点で、商業銀行の潜在的な資源を形成するすべての資金源の管理の質が非常に重要です。 明らかに、銀行の安定したリソースベースにより、ローンやその他のアクティブな業務を含む投資を成功させることができます。 したがって、すべての商業銀行はそのリソースを増やすよう努めています。
資金調達に関連する銀行のすべての受動的業務、 それらの経済的内容に応じて、以下に細分されます ある意味で：
銀行間ローンの取得を含む預金。
排出量（株式または銀行証券の配置）。
銀行のリソース借入金とエクイティで構成されています。 エクイティキャピタルは、銀行がしばらくの間引き付けていた借入資金とは対照的に、銀行が直接所有する資金です。 銀行の自己資本はリソースの約10％であり、他の組織では約40〜50％です。 その小さなシェアにもかかわらず、銀行の自己資本はいくつかの重要な機能を果たします。
保護機能。 バイクの資産のかなりの部分（約88％）は、寄稿者によって資金提供されています。 したがって、銀行の株式資本と同等のファンドの主な機能は、預金者の利益を保護することです。 自己資本の保護機能とは、銀行が清算された場合に預金者に補償金を支払う可能性を意味します。
銀行の資本の保護機能の問題は、一方では効果的な預金保険システムがまだ構築されていないため、他方では不安定な経済状況、銀行部門での競争のため、特に我が国に関連しています。 、積極的な銀行政策およびその他の負の要因により、最近、銀行の破産および預金者の資金の損失が生じています。 したがって、自己資本の存在は銀行の信頼性の最初の条件です。
操作機能。 銀行は、仕事を成功させるために、土地、建物、設備の購入、従業員の雇用、および予期せぬ損失が発生した場合の準備金の作成に使用されるスタートアップ資本を必要としています。 自己資本もこれらの目的に使用されます。
規制機能。 銀行自身の資金は、業務の財政的基盤を提供し、預金者の利益を保護することに加えて、銀行の正常な機能に対する社会の特別な利益、および以下を許可する法規制に関連する規制機能を実行します。政府機関が業務を管理する。 銀行の自己資本に関する規則には、銀行免許の取得、外国為替免許の取得、人口から預金を引き付ける能力、および資産のサイズの規制に必要な最低資本の要件が含まれています（ロシア中央銀行の基準）。
ロシアの銀行の自己資金の資本部分を増やすという問題はまだあります。
大多数の銀行にとって、流動性の維持と規制の問題は依然として深刻な問題です。 他の銀行から受け取るローン、預金、その他の資金の増加にもかかわらず、多くの信用機関、特に中小規模の金融機関、および地域にある金融機関は、このリソースベース形成のソースへのアクセスが非常に限られています。 銀行間貸付および預金のほぼ55％が30の最大の銀行によって占められていると言えば十分です1。 したがって、時間とコストのバランスの取れたリソースベースの形成は、圧倒的多数のロシアの銀行の主要な未解決の問題の1つであり続けています。 信用機関の資源基盤は、長期的かつ安定した負債の不足を特徴とし続けています。 満期が1か月未満の負債の割合は、1998年以降ほとんど変化がなく、全負債の60％以上に相当します。 これは主に、銀行が長期貸付を提供する能力が限られているためです。
特定の銀行の場合、リソースの構造は大きく異なります。これは、専門性の程度、または逆に、普遍化、活動の特性、ローンリソースの市場の状態などの要因によって異なります。
銀行自身の資金の構造品質の点で異質であり、多くの要因、特に銀行が受け取った利益の使用の性質に応じて、年間を通じて変化します。 銀行の自己資金（資本）は授権資本と利益で構成されており、そのうち
銀行は税金を支払い、準備金やその他の資金を形成し、残りの金額で株主に配当を支払います。
銀行のエクイティ -これが活発な事業の量を増やすための基礎であるため、各銀行が自己資本を増やすための源泉を見つけることは非常に重要です。 それらは、銀行準備金、有価証券の追加発行の配置、または新規株主の誘致を含む、過年度の利益剰余金である可能性があります。
株式管理は、銀行の負債の安定性と収益性を確保する上で重要な役割を果たします。 銀行の自己資本を管理する方法の1つは、配当政策です。 相対的な金融不安と株式市場の未発達の状況では、多くのロシアの銀行は利益の蓄積を通じて自己資本の成長を保証します。 配当を利用することは、多くの場合、自己資本を調達するための最も簡単で最も安価な方法です。
大手銀行は広く使用しています 株式の発行 資金を集める効果的な方法として。 商業銀行は次のように発行します 普通株式、 そうと 優先株式 （無制限、期間限定、単純なものに変換可能）。
大規模な評判の良い銀行は、株式を株式市場に出す機会があり、株価を操作して配当のレベルを決定することにより、追加の利益を生み出すために効率的な運営を行います。 小規模銀行の場合、株式市場の発展が弱く、投資家のリスクが高いため、株式発行による追加リソースの動員は非常に困難です。 株式の発行と発行による資金調達は比較的費用がかかり、銀行（支配株の観点から）の資金調達方法にとって常に受け入れられるとは限らないという事実を考慮に入れざるを得ません。 自己資本を増やすよりも、預金者のリソースを引き付ける方が安価で収益性が高くなります。
外国の慣行では、自己資本の額を増やすためにしばしば使用されます 債券発行。 成長する銀行は、その成長に資金を供給するために常に長期資本を必要とし、その資本構造に債務を抱えることを好むかもしれません。 この必要性は、新しい債券発行を犠牲にして、ローンの期限が切れる予定の債券の償還を借り換えることによって満たされます。 私たちの国では、この慣行はまだ広く使用されていません。
銀行準備金 その利益を犠牲にして形成され、以下を含みます。
準備金、これは、ロシアの法律に従って作成されています v授権資本に関連して銀行の憲章によって確立された金額。ただし、人口からの預金を受け入れる銀行の場合は10％以上。 この基金は、大きな損失をカバーすることを目的としています。
有価証券の減損のための準備金、その資金は、有価証券の価格の下落から生じる損失をカバーするために行きます。
ローンの提供、潜在的な貸倒損失を完済するために使用 と銀行の費用に起因する;
経済開発基金、株主総会で定められた金額で、銀行の発展（銀行の不動産の購入、設備、従業員へのインセンティブなど）を目的としています。
関与する資金銀行リソースの構造において支配的な位置を占めています。 世界の銀行業務では、引き付けられたすべての資金はに分割されます 預金 と 他の人が引き付ける 資金。 商業銀行の誘致資金の大部分は預金です。
現代の銀行業務は、多種多様な預金（預金）、したがって預金口座（デマンド預金、タイム預金、普通預金、証券預金）によって特徴付けられます。
預金は、条件、預金者のカテゴリー、資金の預け入れと引き出しの条件、支払利息、活発な銀行業務で利益を得る可能性などによって分類することもできます。
その他の借入資金は、銀行がローンの形で、またはマネーマーケットで独自の債務を売却することによって受け取るリソースです。 調達された他の資金は、競争ベースで市場で購入されるという点で預金とは異なります。 これらは通常かなりの金額であるため、ホールセール取引と見なされます。
現代の状況では 商業のための主な資金源瓶-これらは組織の預金と銀行間預金です。
銀行間預金のダイナミクスの分析は、対応する銀行との業務の発展における銀行の活動の程度の変化を示しています。 大規模な銀行間ローンへの依存の高まりは、積極的に説明することはできません。
アクティブな操作-これらは、銀行が利益を生み出し、流動性を維持するために自由に使えるリソースを割り当てる操作です。 銀行の積極的な事業には以下が含まれます。組織の産業、社会、投資および科学的活動への短期および長期の貸付。 国民への消費者ローンの提供。 有価証券の購入; リース; 因数分解; 革新的な資金調達と貸付。 組織の経済活動への銀行の資金による参加を共有する。 他の銀行にローンを提供する。
アクティブな銀行業務 経済的内容による次のように細分化されます：ローン（会計とローン）、決済、現金、投資と株式、通貨、保証。
ローン業務-これらは、返済と支払いの緊急性に基づいて借り手に資金を提供（発行）するための操作です。 手形の購入（会計）または担保としての手形の受け入れに関連する貸付業務は、会計（会計および貸付）業務です。
銀行および銀行業務に関する法律は、信用機関が連邦法に従って動産および動産、政府およびその他の証券、保証およびその他の義務によって担保されたローンを提供できることを規定しています。
貸付業務の種類は非常に多様であり、借り手の種類、担保の方法、貸付条件、資金の流通の性質、業界の特徴、目的（信用の対象）、発行手順によってグループに分けられます。資金、ローン返済の方法、利息の計算と返済の手順、程度のリスクなど。
したがって、借り手と信用枠へのローンの分類は、いくつかの特性に従って実行できます。
クレジット取引の対象別（貸し手と借り手による）以下のグループ化を実行できます。
貸し手の種類に応じて：
銀行ローン（個々の銀行または銀行コンソーシアム、協会によって提供され、そのためコンソーシアムと呼ばれます）;
銀行以外の信用機関（質屋、レンタルショップ、相互扶助基金、信用協同組合、住宅金融組合、年金基金など）からのローン。
個人ローンまたは個人ローン（個人が提供）。
組織によって借り手に提供されるローン（たとえば、商業貸付または業界団体によって住民に提供される分割払いのローンの形で）など。
借り手の種類別：
法人への貸付：商業組織（銀行および企業を含む）、非営利および政府組織。
個人へのローン。
提供することにより無担保（空白）ローンと有担保（質権、保証、保証、保険）ローンを区別します。 銀行が担保を要求する主な理由は、借り手が期限内に全額返済することを望まない、またはできない場合に損失を被るリスクです。 担保はローンの返済を保証するものではありませんが、清算の場合、銀行は銀行ローンの担保となるあらゆる種類の資産に関して他の債権者よりも有利になるため、リスクを軽減します。
ローン条件別ローンは次のように細分化されます。
短期（1日から1年の期間）;
中期（1年から3年から5年の期間）;
長期（3年から5年以上）。
現在、ロシアの一般的な経済の不安定さのために、満期によるローンの分割は条件付きです。 ローンを提供する銀行は、通常、それらを短期（最大1年）と長期（1年以上）に細分します。 短期ローンは、特定の期間（1年以内）またはオンデマンドで発行できます。 デマンドローンには期限がなく、銀行はいつでも返済を要求することができます。 オンデマンドでローンを組む場合、借り手は比較的流動的であり、借りた資金が投資されている資産はできるだけ早く現金に転換できると考えられることがよくあります。
資金の循環の性質によりローンは、季節的および非季節的、1回限り、および更新可能（回転、ロールオーバー）に分けられます。 リボルビングローンのグループには、原則として、クレジットカードでの顧客へのローン、または当座貸越、小切手などの形での単一のアクティブ-パッシブアカウントでのローンが含まれます。 一例は、消費者ローンが3つのグループに分けられる米国の慣行です：分割払いのローン、リボルビング、分割払いのないローン。
業界別銀行が産業企業、農業、貿易、輸送、通信などに提供するローンを区別します。
使用方法による（信用枠向け）我が国の貸付は、対象貸付（生産過程を確保するための物的資産の返済貸付、貿易・仲介業務貸付、住宅建設・購入貸付、労働資本形成貸付）に細分化されています。など）および未指定（たとえば、クライアントの現在のアカウントの資金不足を補うためのローン）。
ローン発行手続きワンタイムローンの発行または継続的なクライアントへの貸付を提供する場合があります。 原則として、指定された制限内で比較的長期間にわたってローンを複数回発行する（たとえば、クレジットライン内でのローンの提供）。
返済方法による一度に返済可能なローンと、分割払いのローンを区別します。 分割払いのないローンには重要な特徴があります。そのようなローンでは、債務と利息の返済が一度に実行されます。
分割払いローンには次のものが含まれます。定期的に返済されるローン（毎月、四半期ごとなど）。 定期返済が不均一なローン（ローンの最終返済日が近づいたり、ローン契約が完了したりするなど、特定の要因に応じて、ローンを返済するための支払い額が変化（増加または減少）します）。 非定期的な返済が不均一なローン。 分割払いでローンを発行する場合、原則が適用され、契約期間中、ローン金額は分割払いで償却されます。 このような返済手続きは、債務の一括払いの場合ほど借り手にとって負担にはなりません。 また、契約期間全体を通じてローンが均等に返済されることは、銀行にとってより有益です。これにより、ローンの回転が加速され、新規投資のためにクレジットリソースが解放され、流動性が向上します。
利息請求方法貸付は、付与時に利息を差し控える貸付、返済時に利息を支払う貸付、全使用期間（四半期ごと、半年に1回、または特別に合意されたスケジュール）。
「年金支払い付きローン」の概念もあります。 元本返済を伴うローンと、使用する利息の同時支払い。
リスクの程度に応じてリスクが最小のファーストクラスの借り手へのローン（有利な条件で提供）と中程度または 程度の増加リスク。これは、特別な貸付条件、特に利息の増加の請求を意味します。
ローンは形を取ることができます 直接 また 間接銀行 クレジット。 直接銀行ローンを提供する場合、銀行と借り手（ローンのユーザー）との間でローン契約が締結されます。 間接銀行ローンは、銀行の信用関係に仲介者が存在することを前提としています
クライアントと。 この仲介業者は、ほとんどの場合小売業者です。 この場合、顧客と店舗の間でローン契約が締結され、店舗はその後銀行から融資を受けます。 この形態の貸付の普及は、例えば、現在、自動車の購入のためにアメリカ人に発行された貸付の60％以上が間接貸付であるという事実によって証明されています。
わが国では、現時点ではこのような統計は蓄積されていませんが、近年、業界団体を通じた人口への貸付が活発に行われていることが知られています。 購入者は、高価な耐久消費財（車、冷蔵庫、洗濯機、コンピューターなど）を分割払いで購入することがよくあります。
銀行業務では、特定の分類基準に従って「純粋な形式」で特定のローンを特定することが不可能な場合があるため、特定の分類は条件付きです。 この分類はローンの多様性を反映していますが、グループ化の可能性のあるすべての兆候を示しているわけではないため、他の基準に従って継続することができます。
すべての貸付業務は、顧客と締結した契約に従って商業銀行によって実施されます。
借り手がローン契約に基づく義務に違反した場合、商業銀行は、契約で規定されている場合、連邦法で規定された方法で質権のある資産を差し押さえる予定よりも早くローンと未収利息を回収する権利を有します。 さらに、銀行はすべてを引き受ける義務があります ロシア連邦債権回収のための措置。 したがって、商業銀行は、受け取ったローンを返済する義務を果たさない借り手に対する破産（破産）事件で法的手続きを開始する申請を仲裁裁判所に申請する権利を有します。
決済業務-これらは、取引相手への債務の支払いを含む、顧客の口座からの資金の貸方および借方記入のための操作です。
商業銀行は、ロシア中央銀行によって確立された規則、形式、および基準に従って決済を実行します。 特定の種類の和解を実施するための規則がない場合-それらの間の合意による; 国際決済を実行する場合-国際銀行業務で採用されている連邦法および規則で規定されている方法で。
現金取引-これらは、現金の受け取りと発行のための操作です。
より広義には、現金取引は、現金の移動、ならびにさまざまなアクティブな銀行口座および商業銀行の顧客の口座における資金の形成、配置、および使用に関連する取引として定義することができます。
投資および株式取引-これらは、経済、金融、商業の共同活動を目的とした、銀行による有価証券およびノンバンク構造の株式への投資、ならびに他の信用機関への定期預金の形での資金の配置に関する業務です。
商業銀行の投資業務と貸付業務の特徴は、イニシアチブが
最初の実行は、クライアントからではなく、銀行自体から行われます。これは、銀行自体の投資活動です。
に 株式取引有価証券（投資以外）には以下が含まれます。
■為替手形を伴う操作（会計および再割引操作、交換手形に抗議する操作、収集、居住、受諾、手形の承認、交換手形注文の発行、手形の保管、オークションでの販売）。
■証券取引所に上場されている有価証券を使用した業務。 通貨操作-これらは外貨の売買のための取引です
コインや地金に含まれる貴金属など、その他の通貨価値。
保証操作-これらは、特定の条件が発生したときに第三者に顧客の債務を支払うための保証（保証）を銀行が発行するための操作です。 銀行に手数料の形でも収入をもたらします。
さらに、銀行の活発な業務は次のように細分化されています。 リスクの程度に応じて-リスクが高くリスク中立の場合。
資金を配置する性質（方向）に応じて-一次（顧客、他の銀行、他のいくつかの操作へのローンの発行を伴う、キャッシュデスクでの対応する口座への資金の配置に関連する操作）、二次（準備金への資金の割り当てに関連する操作、および保険基金）および投資（他の組織の経済活動に参加するための、銀行の証券ポートフォリオ、固定資産への投資業務）;
収益性のレベルによって-収入を生み出す事業（高利回りおよび低所得の事業、安定または不安定な収入）、および非収入を生み出す事業（現金取引、対応する口座での取引、銀行の準備基金への資金の控除）ロシア、無利子ローンの発行、延長など）ローンの使用に対する利息が支払われていない場合のローンの延期）。
銀行のアクティブ-パッシブオペレーション-手数料、顧客に代わって銀行が手数料をかけて行う仲介業務-手数料。 一般にサービスと呼ばれるのは、この銀行業務のグループです。 国内および国際決済の実施に関連する決済サービス、有価証券の売買のための信託サービス、外貨、顧客に代わって銀行が行う貴金属、株式および債券の配置の仲介、会計およびコンサルティングサービスがあります。クライアントなどのために。
委員会の運営-これらは、顧客に代わって、顧客に代わって、そして顧客を犠牲にして銀行によって実行される業務です。 銀行に手数料の形で収入をもたらします。
売掛金の回収業務（さまざまな金銭的文書に基づく顧客に代わっての金銭の受領）;
転送操作;
貿易および手数料（貿易および仲介）業務（有価証券の購入および販売、顧客向けの貴金属、ファクタリング、リース とその他の操作）;
信頼（信頼）操作1;
クライアントに法律およびその他のサービスを提供するためのオペレーション。 ついに、 すべての銀行業務次のように分けられます：
液体および非液体;
ルーブルおよび通貨での運用。
定期的（銀行によって定期的に実行され、常に再生されます）および不規則（銀行にランダムでエピソード的な特徴を持っています）;
バランスシートとオフバランスシート。
近年、世界有数の銀行による簿外取引の量が急増しています。
「簿外取引」という用語は、原則として、公式に発行された銀行の貸借対照表に反映されていない、またはそれらに関するデータがいわゆるカウンターのセクションの線の下に示されている幅広い取引を指します。アカウント（オフバランスシートアカウント）。 オフバランスシート取引は、資金調達（パッシブ取引）とその配置（アクティブ取引）の両方の目的で銀行が実行できます。
オフバランスシート取引の特徴は、それらの重要な部分が、特定の所定の条件の発生（発生）時にアクティブ（あまり頻繁ではない-パッシブ）トランザクションを実行する銀行の義務であるということです。 したがって、ほとんどの簿外取引の特徴はそれらの偶発的な性質であり、したがってそれらはしばしば偶発債務と呼ばれます。
国の多数の商業銀行は細分化することができます :
所有権による（州、株式会社、混合、私的、集団）;
授権資本の作成形態と形成方法による（株式-有限責任会社、株式会社の形で-クローズドおよびオープンの株式会社の形で）;
サイズに（大、中、小）;
アクションの領土的性質によって（地域または地方、治外法権-国全体、海外を含む多くの地域にサービスを提供します）;
ブランチネットワークの存在によって（支店があり、支店がない銀行）;
活動分野別（特定の業界またはプログラムでの活動に限定されない銀行、特別な、個々のターゲットにサービスを提供する、地域のプログラム）;
実行された操作の詳細によって（さまざまな銀行業務を行うユニバーサルバンク、経済の特定のセクターにサービスを提供する専門銀行）。
投資銀行 企業や業界への融資と長期貸付に従事しています。 投資は間接的および直接的（実際）です。 最初のケースでは、銀行は証券を購入します。 証券にお金を投資し、第二に、資本は生産および非生産領域の特定のオブジェクトに投資されます。
第1のタイプの投資銀行は、経済の企業部門の証券と取引を行い、証券市場（一次、二次、通り）で運営されています。 彼らは、産業、運輸、貿易（株式、債券の発行）の企業による資金の受け取りの仲介者になります。 このような銀行は、新しく設立された会社の創設者として行動し、その後、株式や債券の追加発行を行うため、安定した金融機関です。 金融市場では、投資銀行は、証券の配置の特定の部分を取得する代理人として機能することが多く、証券および投資戦略のコンサルタントは、サイズ、条件、発行期間を決定し、種類を選択する責任を負います。証券、配置および二次流通の組織化、国際証券（ユーロ、ユーロボンド）の配置の仲介者として機能します。
さらに、投資銀行はパッシブおよびアクティブなトランザクションを実行します。
パッシブオペレーションには、エクイティキャピタル（パートナーシップまたはエクイティキャピタル、準備金、内部留保）、商業銀行、その他のクレジットおよび金融機関からのローン、資産（建物、構造物、設備）が含まれます。
活発な事業は、国債、民間証券（株式、債券）、不動産、コンサルティング収入などの配置に関する仲介活動からの収入で構成されています。
2番目のタイプの投資銀行は、組織構造、機能、および運用において、最初のタイプの銀行とは著しく異なります。 それらは、州の参加により、完全に州によって、株式会社ベースで、混合された形で組織化することができます。 このような銀行の際立った特徴は、さまざまな産業、個々の大企業、独自の高度な技術の導入のための特別なターゲットプロジェクト、科学的および技術的成果への直接の中長期貸付です。
銀行は、法的実体および個人の貯蓄を蓄積し、民間および政府の証券に投資し、貸し出し、ローン資本市場でさまざまな業務を実行し、金融サービスを開発します 他の種類..。 一方、投資銀行自体は、主なタスクを解決するために、商業銀行やその他の信用金融機関からのローンを使用することがよくあります。
住宅ローン銀行（ギリシャの仮説から-住宅ローン、質権）は、不動産（土地、住宅、工業用および管理用の建物または複合施設）によって担保された長期ローンの提供を専門としています。 この場合、クレジット期間中のプロパティの所有権は貸し手に渡されます（プロパティ自体は借り手によって使用されますが）。 これは、住宅ローンと通常のローン証券の違いです（プロパティの所有権は借り手に残ります）。
財産権の一時的な疎外は、借り手がローンを返済するために誓約された財産を売却することができないことを提供します。 ローンが返済された後にのみ、質権から解放されたこの資産を処分する権利が返済されます。 指定された期間内にローンが返済されない場合、借り手は延滞債務を返済するための一定の時間を与えられ、その後、貸し手は質権のある資産を売却する権利を持ち、収益から債務を返済します。
住宅ローン銀行のリソースは通常、彼ら自身の貯蓄と住宅ローン債券（不動産の担保と固定金利を稼ぐために発行された長期証券）です。 銀行はまた、住宅ローンシートの販売からローンを付与するための住宅ローン資金を受け取ります。これは信頼性が高く、保有者に関連する銀行の債務に強い関心を持っています。
現在、わが国の住宅ローンは実際には発展し始めたばかりですが、このプロセスは物議を醸し、非常に複雑です。 ロシアのすべての銀行が発行する住宅ローンの量はまだ重要ではなく、国の不動産の総価値の何パーセントにもなります。これは、次のような多くの状況によるものです。
国の困難な経済状況;
長期的な信用資源の不足。
高金利、人口の圧倒的多数にとって住宅ローンの貸付に実質的にアクセスできないようにする。
住宅ローンに関する十分に発達した法律の欠如。
住宅ローンシートの登録の不完全なシステム。
悪意のある支払人からの不動産の差し押さえの難しさ。
適切な経済基盤の欠如（まず第一に、土地の無料売買）。
ロシア市場で住宅ローンを開発するために、住宅ローン法をサポートし、住宅ローンに関与する銀行に有利な条件を作り出すために住宅ローン銀行の協会が設立されました。
住宅ローン銀行は、住宅購入のために住民にローンを提供することにより、住宅問題の解決に特別な注意を払っています。 信用資源の源泉は、人口の節約、法人の無料資金、二次証券市場である可能性があります。
住宅ローン事業の発展のために、民営化された企業による不動産の購入のために多くの住宅ローン貸付スキームが開発されてきました。
住宅ローンは、住宅ローン銀行への流動性の提供、中央銀行への資金の特定の部分の強制保管、信用取引の量の管理、証券の発行、および不動産のための住宅ローン基金。
現在、多くの国内銀行は、主に若年および中年の市民による住宅購入のために住宅ローンに切り替えています。 ローンは、強制担保なしで何年にもわたって提供されます。 ただし、このサービスに対する銀行の関心は依然として高く、さらに、住宅ローンの受領者は、彼の信用力を確認する関連文書を提出する必要があります。 彼の収入は比較的高く、国の平均収入を大幅に上回っているはずです。
専門銀行は、国の経済の特定のセクターへの貸付を目的としています。
ロシア連邦の外交経済銀行（Vnesheconombank）は、国の対外経済関係を発展させ、外国為替収入を増やし、商品やサービスの輸出入を拡大する役割を果たしています。
世銀は国の代理人であり、国の経済の公的部門と民間部門の間の関係と相互作用を発展させる政策を追求し、ロシア連邦財務省によって決定された財政の結合の領域で運営されています。ロシア銀行が調整する民間資本の資金調達。
銀行は次のような機能を実行します。
国際銀行および外国銀行からの貸付および借入を引き付け、確保する。
それらからのクレジットマネー、外貨、貴金属および製品の購入および販売、それらを適切な口座および預金に置くこと。
国際決済と支払い;
国際銀行の要件に従って、外国の経済活動の発展の最も重要な分野に貸し出す。
ロシアおよび外貨での個人および法人の資金の誘致、それらの合理的な配置。
発行および設立活動;
外国為替リソースの使用および外国為替取引の実行の管理。
外国の経済活動における専門知識と財務コンサルティング。
州の外部外国為替債務の決済のためのプログラムおよび合意の開発および実施への参加。
国際投資プログラムの開発と実施への参加。
州の内部外国為替債務の問題を解決するための参加。
ロシア連邦の外国貿易銀行（Vneshtorgbank）は、国の外国貿易の売上高、国際決済、および外国為替取引に資金を提供するように設計されています。
銀行の主な機能：
経済のさまざまなセクターの対外貿易活動への貸付。
クライアントの一時的に無料の資金の収集、蓄積。
発行および設立活動;
対外融資および投資の誘致およびサービス。
現金でのクレジットマネー、外貨の売買。
国際的なものを含む、和解と支払いの実行。
金融および金融活動の専門知識とコンサルティング。
貯蓄銀行は、個人（主に）、および法人から一時的に無料の資金を引き付け、返済、支払い、および緊急性の観点からそれらを効果的に配置するように機能します。
銀行は株式会社ベースで設立され、その創設者はロシア中央銀行です。
貯蓄銀行（支配権）の資産の一部は州に属し、他の部分は、中央の収集部門である貯蓄銀行システムの銀行、組織、機関、企業、集団、および個々の従業員によって代表される株主に属しています。ロシア連邦銀行。
国の領土には、銀行には支店（行政センターにある）、支店（顧客に直接サービスを提供する）、代理店（通信企業、大企業、鉄道駅、港、空港）があります。
銀行の主な機能：
個人および法人の一時的に無料の資金の誘致および経済におけるそれらの配置。
個人、企業（組織）のための決済および現金サービス。
消費者のニーズだけでなく、企業（組織）への貸し出し。
有価証券（請求書、小切手、証明書など）の発行、購入、販売、保管。
預託業務;
取引サービス;
政府証券の配置;
国際業務;
コンサルティング、経済および財務情報の提供、金融サービスの提供（ファクタリング- 因数分解はリスクが高いが収益性の高い銀行業務であり、金融マーケティングの効果的な手段であり、現代の経済開発プロセスと最も一致する銀行業務の統合形態の1つです。
「ファクタリング」という用語は、英語の「仲介者、エージェント」に由来します。 ファクタリング操作には3つの関係者が関わっています。 1）仲介要因。これは、商業銀行または専門のファクタリング会社である可能性があります。 2）サプライヤー; 3）バイヤー。
世界の慣行では、ファクタリングは、商品やサービスの後者の支払いを行う過程でファクターファームによってクライアントに提供されるいくつかの手数料および仲介サービスとして理解され、原則として、彼の運転への貸付と組み合わされます資本。
ファクタリングサービスの主な目的は、顧客の売掛金を回収し、顧客に有利な支払いを受け取ることです。このサービスは、融資なしと融資ありの両方で、要因によってクライアントに提供できます。
最初のケースでは、製品を出荷したファクタリング会社のクライアントは、会社を通じてバイヤーに請求書を提示します。そのタスクは、ビジネス契約に従って（通常は30〜120日）。
資金調達を伴う請求書の収集の場合、ファクタリング会社は、送料の70〜90％の即時支払いに基づいて、クライアントから請求書を購入します。 クライアントの運転資金を前払いします（請求書の割引）。 送料の10〜20％の準備金はクライアントに支払われませんが、製品の品質や価格などについてバイヤーからクレームがあった場合は、別のアカウントで予約されます。 このようなサービスを受けることで、事業会社のニーズを最も完全に満たすことができます。これにより、ファクタリングを通じて、後払いの販売を即時支払いの販売に変え、資本の移動を加速することができます。
請求書の割引については、ファクタリング会社がクライアントに請求します。 a）コミッション（アカウントの収集用）; b）ファクタリングローンの利息。
リースなど）;
財団。
貯蓄銀行のパッシブオペレーション：
預金の受け入れと保管;
輸送、貿易、公益事業、教育機関またはその他の組織、機関に有利な予算への支払いを受け入れる。
政府およびその他の証券の売買。 アクティブな銀行業務：
個人および法人への貸付。
住民へのローンの発行。
証券への投資;
通貨値を使用した操作。
ロシア連邦の貯蓄銀行は、資産の量、支店、支店、顧客にサービスを提供する機関の数の点で国内最大の銀行です。
パッシブ操作は、KBリソースの形成を提供する一連の操作です。
商業銀行のリソースは、それ自体と借り入れた資金を犠牲にして形成することができます。
商業銀行自身のリソースは次のとおりです。
a）授権資本;
b）資金：準備金および特別。
c）貸付および有価証券の運用による損失の可能性をカバーするために必要な準備金。
d）利益剰余金。
銀行の授権資本は、参加者自身の資金を犠牲にして形成され、その流動性を確保するのに役立ちます。 最小授権資本の規模とその計算手順は、ロシア連邦中央銀行によって決定されます。
準備金は、利益からの控除から形成され、銀行の主な活動から生じる損失をカバーするのに役立ちます。 このファンドの最小サイズは、授権資本の最大15％です。
商業銀行は、経済的インセンティブ、固定資産の減価償却、生産目的などの特別な資金を形成することができます。
必要な準備金の形成は必須であり、提供される銀行サービスの費用に含まれています。 場合によっては、必要な準備金は利益を犠牲にして形成されます。 保険準備金は、有価証券への投資の減価償却および発行された貸付金の損失の可能性に対して作成されます。
利益剰余金-予算への支払い、準備資本の控除、特別資金、配当金の支払い後に残っている利益の一部。
銀行自身のリソースは、その安定性と流動性を維持する上で非常に重要です。
引き付けられた資金も重要な役割を果たします。 商業銀行は、金融資源市場で法的実体および個人の一時的に無料の資金を動員することにより、追加の流通および投資資金に対する経済のニーズを満たします。
調達された資金は、以下の銀行業務を通じて形成されます。
他の法人から受け取ったローンおよび借入金の誘致。
預金操作。
入金操作-これらは、特定の期間または要求に応じて、法人および個人から預金で資金を引き付けるための銀行の業務です。
預金業務の対象は預金であり、預金業務の対象者が銀行に寄付し、現在の銀行業務の手続きにより一定期間銀行口座に預け入れられる金額です。
経済的内容によると、預金は通常3つのグループに分けられます。
定期預金（タイプ付き-譲渡性預金）;
要求払預金;
人口の貯蓄預金。
銀行の預金方針の中心的な問題の1つは、法人および個人の定期預金の最適な保管期間を決定することです。 条件は、ローンの回転の条件にリンクされている必要があります。そのため、タームデポジットを発行することができます。
コルレス口座は、コルレス銀行、つまり相互に契約関係にある銀行の要求払預金です。
銀行が引き付ける非預金資金源の中で、銀行間ローンとロシア中央銀行が提供するローンに特別な場所が与えられています。
銀行間ローン - これは、ある商業銀行から別の商業銀行に提供されるローンの一種です。 それらの売買は銀行間市場で行われます。
商業銀行のパッシブオペレーションの構造では、最大のシェアが預金オペレーションによって占められており、これが商業銀行の借入リソースの主な供給源です。
