ساختار و مشخصات کلی عملیات غیرفعال بانک. ساختار و ویژگی های کلی عملیات غیرفعال بانک ها. بانک ها علاقه مند به جذب سپرده های مدت دار هستند، زیرا این وجوه می تواند برای سرمایه گذاری های بلند مدت استفاده شود

عملیات غیرفعال عملیاتی است که از طریق آن منابع بانکی تولید می شود.

تشکیل بدهی ها وظیفه اساسی هر بانک تجاری است. عملیات غیرفعال نقش مهمی دارد. بانک ها با کمک آنها منابعی را برای عملیات فعال به دست می آورند.

چهار شکل از معاملات غیرفعال بانک های تجاری وجود دارد:

• 1) کمک به صندوق قانونی بانک (فروش سهام یا سهام به صاحبان اولیه آنها).
• 2) دریافت سود توسط بانک و همچنین تشکیل یا افزایش وجوهی که بانک در جریان فعالیت خود تشکیل می دهد.
• 3) عملیات سپرده گذاری (دریافت منابع از مشتریان بانک).
• 4) عملیات غیر سپرده ای (دریافت منابع از بانک مرکزی و در بازار پول).

عملیات غیرفعال به بانک ها اجازه می دهد وجوهی را که در حال حاضر در گردش هستند جذب کنند. منابع جدید توسط سیستم بانکی در نتیجه عملیات فعال ایجاد می شود.

منابع خود بانک نشان دهنده سرمایه بانک و اقلام معادل آن است. نقش و اندازه سرمایه سهام بانک های تجاری دارای ویژگی خاصی است که با سایر سازمان ها متفاوت است.

ارزش منابع خود بانک قبل از هر چیز در حفظ ثبات آن است. در مرحله اولیه ایجاد یک بانک، این وجوه خود است که هزینه های اولویت (زمین، ساختمان، تجهیزات، حق الزحمه) بدون آن بانک نمی تواند شروع به فعالیت کند. بانک ها با هزینه منابع خود، ذخایر مورد نیاز خود را ایجاد می کنند. در نهایت، منابع خود منبع اصلی سرمایه گذاری در دارایی های بلند مدت است.

در مرحله اولیه فعالیت، منبع تشکیل سرمایه سهام، سرمایه مجاز است. در آینده، بانک سرمایه خود را افزایش می دهد، هم به دلیل رشد خود سرمایه مجاز و هم به دلیل سایر منابع، که عمدتاً منعکس کننده نتایج عملیات فعال (وجوه بانکی، سود انباشته) است.

منابع جذب شده (قرض گرفته شده). بانک ها تا 90 درصد را پوشش می دهند (و در برخی بانک ها و بیشتر) تمام نیاز به پولآه برای انجام عملیات فعال، در درجه اول اعتبار. نقش آنها فوق العاده است. بانک‌های تجاری با بسیج وجوه آزاد موقت اشخاص حقوقی و حقیقی در بازار اعتبار، نیاز اقتصاد ملی را به دارایی‌های در گردش اضافی برآورده می‌کنند، در تبدیل پول به سرمایه مشارکت می‌کنند و وام‌های مصرفی را به مردم می‌دهند.

منابع جذب شده به سپرده تقسیم می شوند , که بانک از مشتریان خود، از جمله از سایر بانک های تجاری که با آنها روابط کارگزاری برقرار کرده است، دریافت می کند و غیر سپرده گذاری , که در بازار به صورت رقابتی خریداری می شوند. ابتکار جذب آنها متعلق به خود بانک است. اساساً جذب منابع غیر سپرده ای یک عملیات عمده فروشی و برای مقادیر زیاد است.

عملیات غیرفعال به عنوان چنین عملیاتی از بانک ها تلقی می شود که در نتیجه افزایش وجوه نگهداری شده در حساب های غیرفعال یا حساب های فعال-منفعل از نظر مازاد آرایه ها بر دارایی ها (هیچ حساب غیرفعال-فعال در موجودی وجود ندارد) وجود دارد. برگه بانک های روسیه).

عملیات غیرفعال نقش مهمی برای بانک های تجاری دارد.

بانک ها با کمک آنها منابع اعتباری را در بازارهای پول به دست می آورند.

چهار شکل از عملیات غیرفعال بانک های تجاری وجود دارد:

الف) کمک به صندوق قانونی (فروش سهام و سهام به صاحبان اول).

ب) کسر سود بانک برای تشکیل یا افزایش وجوه.

ج) عملیات سپرده گذاری (وجوه دریافتی از مشتریان)؛

د) عملیات غیر سپرده ای.

عملیات غیرفعال به شما امکان می دهد وجوهی را که قبلاً در گردش بانک ها هستند جذب کنید. منابع جدید توسط سیستم بانکی در نتیجه عملیات وام دهی فعال ایجاد می شود. با کمک دو شکل اول عملیات غیرفعال (الف، ب)، اولین گروه بزرگ منابع اعتباری - منابع خود - تشکیل می شود. دو شکل بعدی (ج، د) عملیات غیرفعال دومین گروه بزرگ منابع - منابع اعتباری وام گرفته شده یا جذب شده را تشکیل می دهند.

منابع خود بانک نشان دهنده سرمایه بانک و اقلام معادل آن است. نقش و اندازه سرمایه سهام بانک‌های تجاری از ویژگی خاصی برخوردار است که با بنگاه‌ها و سازمان‌های فعال در سایر فعالیت‌ها متفاوت است، زیرا بانک‌ها کمتر از 10 درصد از کل نیاز به وجوه را به هزینه سرمایه تامین می‌کنند. معمولاً دولت برای بانک ها حداقل مرز نسبت بین منابع خود و جذب شده را تعیین می کند. در روسیه، چنین نسبتی ایجاد نشده است، بنابراین، در بانک های مختلف، نوسانات نسبت بسیار قابل توجه است.

اهمیت منابع خود بانک در درجه اول در حفظ ثبات آن است. در مرحله اولیه ایجاد بانک، این وجوه خود است که هزینه های اولویت (زمین، ساختمان، تجهیزات، حقوق) را پوشش می دهد که بدون آن بانک نمی تواند فعالیت خود را آغاز کند. بانک ها با هزینه منابع خود، ذخایر مورد نیاز خود را ایجاد می کنند. در نهایت، منابع خود منبع اصلی سرمایه گذاری در دارایی های بلند مدت است.

ساختار وجوه خود بانک های مختلف همگن نیست. این شامل:

• سرمایه مجاز؛
• سرمایه اضافی؛
• صندوق ذخیره، صندوق های با هدف ویژه و غیره و همچنین سود انباشته.

وجوه جذب شده بانک ها حدود 90 درصد از کل نیاز به منابع پولی برای اجرای عملیات فعال و در درجه اول اعتبار را پوشش می دهد. نقش آنها فوق العاده بالاست. بانک‌های تجاری با بسیج وجوه آزاد موقت اشخاص حقوقی و حقیقی در بازار منابع اعتباری، نیاز اقتصاد ملی به دارایی‌های در گردش اضافی را برآورده می‌کنند و به تبدیل پول به سرمایه و رفع نیازهای مردم کمک می‌کنند. برای وام های مصرفی

هم منابع خود و هم منابع جذب شده یک بانک تجاری در حساب خبرنگاری باز شده برای آن نزد بانک مرکزی فدراسیون روسیه منعکس می شود. این یک حساب فعال با توجه به موجودی یک بانک تجاری (30102) است، بنابراین منابع در بدهی این حساب و سرمایه گذاری ها در اعتبار این حساب منعکس می شود.

بنابراین، ارزش مانده بدهی نشان دهنده اندازه ذخیره آزاد بانک (مقدار منابع آن است که هنوز در عملیات فعال سرمایه گذاری نشده است). هر چه ذخیره آزاد بزرگتر باشد، بانک با ثبات تر است، اما سود کمتری دریافت می کند. برعکس، هر چه مقدار ذخیره آزاد کمتر باشد، بانک ثبات کمتری دارد، اما سود بیشتری نیز استخراج می کند. بنابراین، هر بانک تجاری تلاش می کند تا موجودی حساب کارگزار را بهینه کند.

منفعل به معنای عملیات بانکی است که در نتیجه وجوه نگهداری شده در حساب‌های غیرفعال یا حساب‌های فعال - غیرفعال از نظر مازاد بدهی بر دارایی‌ها افزایش می‌یابد.

عملیات غیرفعال نقش مهمی برای بانک های تجاری دارد. بانک ها با کمک آنها منابع اعتباری را در بازارهای پول به دست می آورند.

4 شکل از عملیات غیرفعال بانک های تجاری وجود دارد:

• 1. انتشار اولیه اوراق بهادار.
• 2. کسر سود بانک برای تشکیل یا افزایش وجوه.
• 3. اعتبارات و وام های دریافتی از سایر اشخاص حقوقی
• 4. عملیات سپرده گذاری.

عملیات غیرفعال به بانک ها اجازه می دهد وجوهی را که در حال حاضر در گردش هستند جذب کنند. منابع جدید توسط سیستم بانکی در نتیجه عملیات وام دهی فعال ایجاد می شود. با کمک دو شکل اول عملیات غیرفعال، اولین گروه بزرگ منابع اعتباری ایجاد می شود - منابع خود. دو شکل بعدی عملیات غیرفعال، دومین گروه عمده منابع - منابع اعتباری استقراضی یا جذب شده را ایجاد می کند. منابع خود بانک نشان دهنده سرمایه بانک و اقلام معادل آن است. نقش و اندازه سرمایه سهام بانک‌های تجاری از ویژگی خاصی برخوردار است که با بنگاه‌ها و سازمان‌های فعال در سایر فعالیت‌ها متفاوت است، زیرا بانک‌ها کمتر از 10 درصد از کل نیاز به وجوه را به هزینه سرمایه تامین می‌کنند. معمولاً دولت برای بانک ها حداقل مرز نسبت بین منابع خود و جذب شده را تعیین می کند. در روسیه، این نسبت با نرخ حداقل 1:25 (از 1:15 تا 1:25، بسته به نوع بانک) تعیین می شود.

ارزش منابع خود بانک قبل از هر چیز برای حفظ ثبات آن است. در مرحله اولیه ایجاد بانک، این وجوه خود است که هزینه های اولویت دار را پوشش می دهد که بدون آن بانک نمی تواند فعالیت خود را آغاز کند. بانک ها با هزینه منابع خود، ذخایر مورد نیاز خود را ایجاد می کنند. در نهایت، منابع خود منبع اصلی سرمایه گذاری در دارایی های بلند مدت است. ساختار سرمایه بانک های مختلف همگن نیست. سرمایه سهام به زیر تقسیم می شود:

• الف) سرمایه اختصاصی شامل پول دریافتی از انتشار سهام عادی و سهام ممتاز، سرمایه مازاد و سود انباشته.
• ب) ذخایر بانکی متشکل از یک اندوخته احتمالی، ذخیره ای برای پرداخت سود سهام، ذخیره ای برای پوشش بدهی های معوق.
• ج) بدهی های بلند مدت بانک (قبض های بلند مدت، اوراق قرضه).

وجوه جذب شده بانک ها بیش از 90 درصد کل نیاز به منابع پولی برای اجرای عملیات فعال و در درجه اول اعتبار را پوشش می دهد. نقش آنها فوق العاده است. بانک‌های تجاری با بسیج وجوه آزاد موقت اشخاص حقوقی و حقیقی در بازار منابع اعتباری، نیاز اقتصاد ملی به دارایی‌های در گردش اضافی را برآورده می‌کنند و به تبدیل پول به سرمایه و رفع نیازهای مردم کمک می‌کنند. برای وام های مصرفی

هم منابع خود و هم منابع جذب شده یک بانک تجاری در حساب خبرنگاری که نزد بانک مرکزی روسیه افتتاح می شود منعکس می شود. این یک حساب فعال است (N 161)، بنابراین، منابع در بدهی این حساب و سرمایه گذاری در اعتبار منعکس می شود. بنابراین، ارزش مانده بدهی نشان دهنده اندازه ذخیره آزاد بانک (مقدار منابعی است که هنوز در عملیات فعال سرمایه گذاری نشده است). هر چه اندازه ذخایر آزاد بزرگتر باشد، بانک با ثبات تر است و همچنین سود کمتری دریافت می کند. برعکس، هر چه مقدار ذخیره آزاد کمتر باشد، بانک ثبات کمتری دارد، اما سود بیشتری نیز استخراج می کند. بنابراین، هر بانک تجاری تلاش می کند تا موجودی حساب کارگزار را بهینه کند.

کلیه عملیات یک بانک تجاری را می توان به طور کلی به سه گروه اصلی تقسیم کرد:

عملیات غیرفعال (جمع آوری سرمایه)؛

عملیات فعال (قرار دادن وجوه)؛

عملیات فعال - غیرفعال (واسطه، اعتماد و غیره).

عملیات غیرفعال- اینها عملیات جذب وجوه به بانک ها، تشکیل منابع آنها است. عملیات غیرفعال بانک عبارتند از: جمع آوری وجوه برای تسویه و حساب های جاری اشخاص حقوقی و حقیقی. افتتاح حساب های فوری شهروندان و سازمان ها؛ انتشار اوراق بهادار؛ وام از سایر بانک ها و غیره

در شرایط مدرن، فرآیندهای شکل‌گیری بدهی‌های بانکی، بهینه‌سازی ساختار آن‌ها و در این راستا، کیفیت مدیریت تمام منابع وجوهی که پتانسیل منابع یک بانک تجاری را تشکیل می‌دهند، بسیار مهم است. بدیهی است که پایگاه منابع پایدار بانک به آن اجازه می دهد تا سرمایه گذاری، از جمله وام، و سایر عملیات فعال را با موفقیت انجام دهد. بنابراین هر بانک تجاری برای افزایش منابع خود تلاش می کند.

کلیه عملیات غیرفعال بانک مربوط به جذب سرمایه، بسته به محتوای اقتصادی آنها به موارد زیر تقسیم می شوند به نوعی:

سپرده گذاری، از جمله اخذ وام بین بانکی؛

انتشار (قرار دادن سهام یا اوراق بهادار بانکی).

منابع بانکیشامل وجوه قرض گرفته شده و سهام است. سرمایه سهام، وجوهی است که مستقیماً در اختیار بانک است، در مقابل وجوه استقراضی که بانک برای مدتی آنها را جذب کرد. سرمایه سهام بانک حدود 10٪ از منابع است، و در سازمان های دیگر - حدود 40-50٪. علیرغم سهم کمی که دارد، سرمایه سهام بانک چندین کارکرد حیاتی را انجام می دهد.

عملکرد حفاظتی بخش قابل توجهی از دارایی های دوچرخه (تقریباً 88٪) توسط مشارکت کنندگان تأمین می شود. بنابراین کارکرد اصلی سرمایه سهام و وجوه معادل بانک حفظ منافع سپرده گذاران است. کارکرد حمایتی سرمایه سهام به معنای امکان پرداخت غرامت به سپرده گذاران در صورت انحلال بانک است.

مشکل عملکرد حمایتی سرمایه بانک به ویژه برای کشور ما مهم است، زیرا از یک سو هنوز سیستم موثر بیمه سپرده ایجاد نشده است، از سوی دیگر وضعیت اقتصادی ناپایدار، رقابت در بخش بانکی وجود دارد. سیاست تهاجمی بانکی و سایر عوامل منفی در گذشته اخیر منجر به ورشکستگی بانک ها و از دست دادن وجوه سپرده گذاران شده است. بنابراین وجود سرمایه سهام اولین شرط برای قابلیت اطمینان بانک است.

عملکرد عملیاتی برای شروع کار موفق، بانک نیاز به سرمایه اولیه دارد که برای خرید زمین، ساختمان، تجهیزات، استخدام کارمندان و همچنین ایجاد ذخایر مالی در صورت زیان های پیش بینی نشده استفاده می شود. سرمایه سهام نیز برای این اهداف استفاده می شود.

عملکرد تنظیمی وجوه خود بانک ها علاوه بر فراهم کردن زمینه مالی برای عملیات و حمایت از منافع سپرده گذاران، یک وظیفه نظارتی نیز انجام می دهند که با علاقه خاص جامعه به عملکرد موفق بانک ها همراه است و همچنین قوانین و مقرراتی که اجازه می دهد. نهادهای دولتی برای اعمال کنترل بر عملیات. قوانین مربوط به سرمایه سهام بانک شامل الزامات حداقل سرمایه مورد نیاز برای اخذ مجوز بانکداری، اخذ مجوز ارز خارجی، توانایی جذب سپرده از جمعیت و تنظیم اندازه دارایی ها (استانداردهای بانک روسیه) می باشد.

هنوز مشکل افزایش سرمایه بخشی از وجوه شخصی بانک های روسیه وجود دارد.

برای اکثریت بانک ها، مشکل حفظ و تنظیم نقدینگی همچنان یک مشکل جدی است. با وجود افزایش وام‌ها، سپرده‌ها و سایر وجوه دریافتی از سایر بانک‌ها، بسیاری از موسسات اعتباری به‌ویژه موسسات اعتباری کوچک و متوسط ​​و همچنین مستقر در مناطق، دسترسی بسیار محدودی به این منبع تشکیل پایه منابع دارند. همین بس که تقریباً 55 درصد از وام ها و سپرده های بین بانکی را 30 بانک بزرگ تشکیل می دهند. بنابراین، تشکیل یک پایگاه منابع متعادل از نظر زمان و هزینه یکی از اصلی ترین مشکلات حل نشده اکثریت قریب به اتفاق بانک های روسیه است. پایگاه منابع موسسات اعتباری همچنان با کمبود بدهی های بلندمدت و پایدار مشخص می شود. سهم بدهی های با سررسید کمتر از یک ماه از سال 1998 عملاً بدون تغییر باقی مانده است و بیش از 60 درصد از کل بدهی ها را تشکیل می دهد. این امر عمدتاً به دلیل توانایی محدود بانک ها در ارائه وام های بلندمدت است.

برای بانک های خاص، ساختار منابع به طور قابل توجهی متفاوت است، که به درجه تخصصی یا، برعکس، جهانی شدن، به ویژگی های فعالیت آنها، وضعیت بازار منابع وام و سایر عوامل بستگی دارد.

ساختار وجوه خود بانکاز نظر کیفیت ناهمگن است و در طول سال بسته به عوامل متعددی به ویژه ماهیت استفاده از سود دریافتی بانک تغییر می کند. وجوه (سرمایه) خود بانک متشکل از سرمایه مجاز و سود است که از آن می باشد

بانک مالیات می پردازد، ذخیره و سایر وجوه تشکیل می دهد و مابقی سود سهام را به سهامداران خود می پردازد.

حقوق صاحبان سهام بانک - این مبنایی برای افزایش حجم عملیات فعال آن است، بنابراین، یافتن منابع افزایش سرمایه برای هر بانک بسیار مهم است. آنها می توانند سودهای انباشته سالهای گذشته از جمله ذخایر بانکی، قرار دادن انتشارات اضافی اوراق بهادار یا جذب سهامداران جدید باشند.

مدیریت سهام نقش مهمی در تضمین ثبات بدهی ها و سودآوری بانک دارد. یکی از راه های مدیریت سرمایه سهام بانک، سیاست تقسیم سود است. در شرایط بی ثباتی مالی نسبی و توسعه نیافتگی بازار سهام، بسیاری از بانک های روسی رشد سرمایه سهام را از طریق انباشت سود تضمین می کنند. سرمایه گذاری بر روی سود سهام اغلب ساده ترین و کم هزینه ترین راه برای افزایش سرمایه است.

بانک های بزرگ به طور گسترده استفاده می کنند انتشار سهام به عنوان راهی موثر برای جذب سرمایه بانک های تجاری به عنوان سهام مشترک، بنابراین و سهام ترجیحی (نامحدود، با مدت زمان محدود، قابل تبدیل به ساده).

بانک های بزرگ معتبر این امکان را دارند که سهام خود را در بورس عرضه کنند و با دستکاری قیمت سهام و تعیین سطح سود سهام، عملیات کارآمدی را برای کسب سود بیشتر انجام دهند. در بانک های کوچک به دلیل توسعه ضعیف بازار سهام و ریسک های زیاد برای سرمایه گذاران، تجهیز منابع اضافی از طریق انتشار سهام به طور قابل توجهی با مشکل مواجه است. نمی توان این واقعیت را در نظر گرفت که افزایش سرمایه از طریق انتشار و قرار دادن سهام روشی نسبتاً پرهزینه و همیشه قابل قبول برای یک بانک نیست (از نظر سهام کنترلی). جذب منابع سپرده گذاران ارزان تر و سودآورتر از افزایش سرمایه است.

در عمل خارجی، برای افزایش مقدار سرمایه اغلب استفاده می شود صدور اوراق قرضه یک بانک در حال رشد دائماً برای تأمین مالی رشد خود به سرمایه بلندمدت نیاز دارد و ممکن است ترجیح دهد که در ساختار سرمایه خود بدهی داشته باشد. این نیاز با تامین مالی مجدد بازخرید اوراق قرضه، که وام در حال انقضا است، با هزینه انتشار اوراق جدید تامین می شود. در کشور ما این عمل هنوز کاربرد گسترده ای پیدا نکرده است.

ذخایر بانکی به هزینه سود آن شکل می گیرد و شامل؛

صندوق ذخیره،که مطابق با قوانین روسیه ایجاد شده است vمبلغی که اساسنامه بانک در رابطه با سرمایه مجاز تعیین می کند، اما برای بانک هایی که سپرده های مردم را می پذیرند کمتر از 10٪ نیست. این صندوق برای پوشش زیان های بزرگ در نظر گرفته شده است.

صندوق ذخیره برای کاهش ارزش اوراق بهادار،وجوهی که برای پوشش زیان های ناشی از کاهش قیمت اوراق بهادار استفاده می شود.

تامین وام،برای پرداخت زیان احتمالی وام استفاده می شود وقابل انتساب به هزینه های بانک؛

صندوق توسعه اقتصادی،به مبلغ تعیین شده توسط مجمع سهامداران و در نظر گرفته شده برای توسعه بانک (خرید املاک و مستغلات برای بانک، تجهیزات، مشوق های کارکنان و غیره).

وجوه مشمولجایگاه غالب در ساختار منابع بانکی را به خود اختصاص داده است. در عمل بانکداری جهانی، تمام وجوه جذب شده بر اساس روش انباشت آنها به تقسیم بندی می شوند سپرده ها و دیگران جذب می کنند منابع مالی. بخش عمده وجوه جذب شده از بانک های تجاری را سپرده ها تشکیل می دهد.

عملکرد بانکداری مدرن با طیف گسترده ای از سپرده ها (سپرده ها) و بر این اساس، حساب های سپرده مشخص می شود: سپرده های تقاضا، سپرده های مدت دار، سپرده های پس انداز، سپرده ها در اوراق بهادار.

همچنین می توان سپرده ها را بر اساس شرایط، دسته بندی سپرده گذاران، شرایط سپرده گذاری و برداشت وجوه، سود پرداختی، امکان کسب سود در عملیات فعال بانکی و غیره طبقه بندی کرد.

سایر وجوه استقراضی منابعی هستند که بانک به صورت وام یا از طریق فروش تعهدات بدهی خود در بازار پول دریافت می کند. سایر وجوه جمع‌آوری شده با سپرده‌ها از این جهت متفاوت است که در بازار به صورت رقابتی خریداری می‌شوند. اینها معمولاً مقادیر قابل توجهی هستند و بنابراین معاملات عمده فروشی محسوب می شوند.

در شرایط مدرن منابع اصلی سرمایه برای تجارتشیشه -اینها سپرده های سازمان ها و سپرده های بین بانکی هستند.

تحلیل پویایی سپرده های بین بانکی نشان دهنده تغییر میزان فعالیت بانک در توسعه عملیات با بانک های گزارشگر است. وابستگی فزاینده به وام های بین بانکی بزرگ را نمی توان به طور مثبت توصیف کرد.

عملیات فعال- اینها عملیاتی هستند که از طریق آن بانک ها منابعی را که در اختیار دارند برای ایجاد سود و حفظ نقدینگی تخصیص می دهند. فعالیت های فعال بانک عبارتند از: اعطای وام کوتاه مدت و بلندمدت به فعالیت های صنعتی، اجتماعی، سرمایه گذاری و علمی سازمان ها. ارائه وام های مصرفی به مردم؛ خرید اوراق بهادار؛ لیزینگ؛ فاکتورسازی؛ تامین مالی و وام نوآورانه؛ مشارکت وجوه بانک در فعالیت های اقتصادی سازمان ها؛ ارائه وام به سایر بانک ها

عملیات بانکی فعال با محتوای اقتصادیبه شرح زیر تقسیم می شود: وام (حسابداری و وام)، تسویه، نقدی، سرمایه گذاری و سهام، ارز، ضمانت.

عملیات وام- اینها عملیاتی برای ارائه (صدور) وجوه به وام گیرنده بر اساس فوریت بازگشت و پرداخت است. عملیات وام مرتبط با خرید (حسابداری) قبوض یا پذیرش قبوض به عنوان وثیقه، عملیات حسابداری (حسابداری و قرض الحسنه) است.

قانون بانک ها و فعالیت های بانکی تصریح می کند که مؤسسه اعتباری می تواند وام های تضمین شده توسط اموال منقول و غیر منقول، دولتی و سایر اوراق بهادار، تضمین ها و سایر تعهدات را مطابق با قوانین فدرال ارائه دهد.

انواع عملیات قرض الحسنه بسیار متنوع است و بر اساس معیارهای زیر به گروه هایی تقسیم می شود: نوع وام گیرنده، روش وثیقه، شرایط اعتبار، ماهیت گردش وجوه، ویژگی صنعت، هدف (اشیاء اعتبار)، روش صدور. وجوه، روش بازپرداخت وام، روش محاسبه و بازپرداخت سود، درجه ریسک و غیره.

بنابراین، طبقه بندی وام به وام گیرندگان و تسهیلات اعتباری را می توان با توجه به تعدادی ویژگی انجام داد.

بر اساس موضوعات معامله اعتباری(توسط وام دهنده و وام گیرنده) گروه بندی زیر قابل انجام است.

بسته به نوع وام دهنده:

وام های بانکی (ارائه شده توسط بانک ها یا کنسرسیوم های بانکی، انجمن ها، که به موجب آن کنسرسیوم نامیده می شوند)؛

وام از موسسات اعتباری غیر بانکی (رهنفروشی، مغازه های اجاره، صندوق های کمک های متقابل، تعاونی های اعتباری، انجمن های ساختمانی، صندوق های بازنشستگی و غیره).

وام های شخصی یا خصوصی (ارائه شده توسط افراد)؛

وام هایی که توسط سازمان ها به وام گیرندگان ارائه می شود (مثلاً به صورت وام تجاری یا وام با اقساط که توسط سازمان های تجاری به مردم ارائه می شود) و غیره.

بر اساس نوع وام گیرنده:

وام به اشخاص حقوقی: سازمان های تجاری (شامل بانک ها و شرکت ها)، سازمان های غیرانتفاعی و دولتی.

وام به افراد

با ارائهتمایز بین وام های بدون وثیقه (سفید) و وثیقه (وثیقه، ضمانت، تضمین، بیمه). دلیل اصلی نیاز بانک به وثیقه، خطر متحمل شدن زیان در صورت عدم تمایل یا ناتوانی وام گیرنده در بازپرداخت به موقع و کامل وام است. وثیقه بازپرداخت وام را تضمین نمی کند، اما ریسک را کاهش می دهد، زیرا در صورت انحلال، بانک نسبت به سایر بستانکاران در رابطه با هر نوع دارایی که به عنوان وثیقه برای وام بانکی عمل می کند، برتری پیدا می کند.

با شرایط واموام ها به شرح زیر تقسیم می شوند:

کوتاه مدت (برای یک دوره از یک روز تا یک سال)؛

میان مدت (برای یک دوره یک تا سه تا پنج ساله)؛

بلند مدت (بیش از سه تا پنج سال).

در حال حاضر، به دلیل بی ثباتی عمومی اقتصادی در روسیه، تقسیم وام ها بر اساس سررسید مشروط است. بانک ها با ارائه وام، معمولا آنها را به کوتاه مدت (تا یک سال) و بلند مدت (بیش از یک سال) تقسیم می کنند. وام کوتاه مدت می تواند برای یک دوره خاص (در ظرف یک سال) و یا در صورت تقاضا صادر شود. وام تقاضایی سررسید معینی ندارد و بانک می تواند در هر زمانی تقاضای بازپرداخت کند. هنگام اعطای وام بر حسب تقاضا، اغلب تصور می شود که وام گیرنده نسبتا نقد است و دارایی هایی که وجوه استقراضی در آن سرمایه گذاری می شود می توانند در اسرع وقت به پول نقد تبدیل شوند.

بر اساس ماهیت گردش وجوهوام ها به دو دسته فصلی و غیرفصلی، یکباره و قابل تمدید (چرخش، برگشتی) تقسیم می شوند. گروه وام های چرخشی معمولاً شامل وام های مشتریان در کارت های اعتباری یا وام های تک حساب های فعال - غیرفعال به صورت اضافه برداشت ، بررسی اعتبار و غیره است. به عنوان مثال، رویه ایالات متحده است، که در آن وام های مصرفی به سه گروه تقسیم می شوند: وام با اقساط، چرخش و وام بدون اقساط.

بر اساس صنعتتمایز بین وام های ارائه شده توسط بانک ها به شرکت های صنعتی، کشاورزی، تجارت، حمل و نقل، ارتباطات و غیره.

بر اساس دستورالعمل های استفادهوام‌های (به تسهیلات اعتباری) در کشور ما به وام‌های هدف (وام برای پرداخت دارایی‌های مادی برای تضمین فرآیند تولید، وام برای عملیات تجاری و واسطه‌ای، وام ساخت و خرید مسکن، وام برای تشکیل سرمایه در گردش) تقسیم می‌شوند. و غیره) و غیر اختصاصی (به عنوان مثال، وام برای پوشش کمبود وجوه در حساب جاری مشتری).

مراحل صدور وامممکن است صدور وام یکباره یا اعطای وام به مشتری را به صورت مستمر فراهم کند، یعنی. صدور چندگانه وام، به عنوان یک قاعده، در یک دوره نسبتا طولانی در محدوده تعیین شده (به عنوان مثال، ارائه وام در خط اعتبار).

با روش بازپرداختتمایز بین وام های قابل بازپرداخت در یک زمان و وام های با پرداخت اقساطی. وام های بدون پرداخت اقساطی یک ویژگی مهم دارند: برای چنین وام هایی، بازپرداخت بدهی و سود در یک زمان انجام می شود.

وام های اقساطی عبارتند از: وام با بازپرداخت منظم دوره ای (ماهانه، سه ماهه و ...). وام هایی با بازپرداخت دوره ای نابرابر (مبلغ پرداخت برای بازپرداخت وام بسته به عوامل خاصی تغییر می کند (افزایش یا کاهش می یابد) به عنوان مثال، با نزدیک شدن به تاریخ بازپرداخت نهایی وام یا تکمیل قرارداد وام). وام با بازپرداخت غیر دوره ای نابرابر. هنگام صدور وام با پرداخت اقساطی، این اصل اعمال می شود که بر اساس آن مبلغ وام به صورت اقساطی در طول مدت قرارداد حذف می شود. چنین روش بازپرداختی برای وام گیرنده به اندازه پرداخت مبلغ یکجا بدهی سنگین نیست. همچنین برای بانک سودآورتر است که وام به طور مساوی در کل مدت قرارداد بازپرداخت شود، زیرا این امر گردش وام را تسریع می کند و منابع اعتباری را برای سرمایه گذاری های جدید آزاد می کند و در نتیجه نقدینگی آن را افزایش می دهد.

روش دریافت سودوام ها به شرح زیر طبقه بندی می شوند: وام با کسر سود در زمان اعطا، وام با پرداخت سود در زمان بازپرداخت با پرداخت سود در اقساط مساوی در کل دوره استفاده (سه ماهه، هر شش ماه یکبار یا بر اساس یک برنامه زمانی مورد توافق خاص).

همچنین مفهوم "وام با پرداخت سالانه" وجود دارد، یعنی. وام با بازپرداخت اصل بدهی با پرداخت همزمان بهره برای استفاده.

با توجه به درجه خطرتمایز بین وام به وام گیرندگان درجه یک با حداقل درجه ریسک (ارائه شده با شرایط مطلوب) و وام های متوسط ​​یا متوسط افزایش درجهریسک، که مستلزم شرایط ویژه وام، به ویژه، افزایش بهره است.

وام ها می توانند به این شکل باشند مستقیم یا بانکداری غیر مستقیم اعتبار. هنگام ارائه وام مستقیم بانکی، قرارداد وام بین بانک و وام گیرنده - استفاده کننده از وام منعقد می شود. وام غیرمستقیم بانکی به فرض وجود واسطه در روابط اعتباری بانک است

با مشتری این واسطه اغلب خرده فروش است. در این صورت قرارداد وام بین مشتری و فروشگاه منعقد می شود که متعاقباً از بانک وام دریافت می کند. رواج این شکل از وام دهی به عنوان مثال با این واقعیت مشهود است که در حال حاضر بیش از 60 درصد وام هایی که برای خرید خودرو به آمریکایی ها داده می شود وام های غیرمستقیم است.

در کشور ما این نوع آمار در حال حاضر جمع آوری نشده است، اما مشخص است که در سال های اخیر وام دادن به مردم از طریق سازمان های تجاری به طور فعال در حال توسعه بوده است. خریداران اغلب کالاهای بادوام گران قیمت (خودرو، یخچال، ماشین لباسشویی، کامپیوتر و ...) را با پرداخت اقساطی خریداری می کنند.

طبقه بندی داده شده مشروط است، زیرا در عمل بانکی گاهی اوقات نمی توان یک وام خاص را در "شکل خالص" آن مطابق با یک معیار طبقه بندی خاص مشخص کرد. این طبقه‌بندی نشان‌دهنده تنوع وام‌ها است، اما همه نشانه‌های ممکن گروه‌بندی را نشان نمی‌دهد، به همین دلیل می‌توان آن را بر اساس معیارهای دیگر ادامه داد.

کلیه عملیات وام دهی توسط بانک های تجاری طبق قراردادهای منعقده با مشتریان انجام می شود.

اگر وام گیرنده تعهدات مندرج در قرارداد وام را نقض کند، بانک تجاری این حق را دارد که وام ها و سود تعلق گرفته را زودتر از موعد مقرر وصول کند، در صورتی که طبق توافق پیش بینی شده باشد، اموال وثیقه را به روشی که توسط قانون فدرال تعیین شده است، سلب کند. ضمناً بانک موظف است کلیه موارد را انجام دهد فدراسیون روسیهاقدامات برای وصول بدهی بنابراین، یک بانک تجاری حق دارد با درخواست برای شروع روند قانونی در پرونده ورشکستگی (ورشکستگی) علیه وام گیرندگانی که به تعهدات خود در مورد استرداد وام دریافتی عمل نمی کنند، به دادگاه داوری مراجعه کند.

عملیات تسویه حساب- اینها عملیات برای بستانکار کردن و بستانکار کردن وجوه از حساب های مشتریان، از جمله برای پرداخت تعهدات آنها به طرف مقابل است.

بانک های تجاری طبق قوانین، فرم ها و استانداردهای تعیین شده توسط بانک روسیه تسویه حساب ها را انجام می دهند. در صورت عدم وجود قوانینی برای انجام انواع خاصی از شهرک سازی - با توافق بین خود. هنگام انجام تسویه حساب های بین المللی - به روشی که توسط قوانین فدرال و قوانین اتخاذ شده در عمل بانکداری بین المللی تعیین شده است.

معاملات نقدی- اینها عملیات دریافت و صدور وجه نقد هستند.

به طور گسترده تر، تراکنش های نقدی را می توان به عنوان تراکنش های مرتبط با جابجایی وجه نقد، و همچنین با تشکیل، قرار دادن و استفاده از وجوه در حساب های مختلف بانکی فعال و حساب های مشتریان یک بانک تجاری تعریف کرد.

سرمایه گذاری و معاملات سهام- اینها عملیات سرمایه گذاری یک بانک از وجوه خود در اوراق بهادار و سهام ساختارهای غیر بانکی به منظور فعالیت های مشترک اقتصادی، مالی و تجاری و همچنین قرار دادن وجوه به صورت سپرده مدت دار در سایر مؤسسات اعتباری است.

ویژگی بارز عملیات سرمایه گذاری یک بانک تجاری در مقایسه با عملیات وام دهی این است که ابتکار عمل

انجام اولین مورد از خود بانک است و نه از مشتری آن - این فعالیت سرمایه گذاری خود بانک است.

به معاملات سهامبا اوراق بهادار (غیر از سرمایه گذاری) عبارتند از:

■ عملیات با برات (عملیات حسابداری و تنزیل مجدد، عملیات اعتراض به برات، وصول، اقامت، قبول، ظهرنویسی، صدور برات، نگهداری برات، فروش آنها در مزایده).

■ عملیات با اوراق بهادار عرضه شده در بورس اوراق بهادار. عملیات ارزی- اینها معاملات خرید و فروش ارز خارجی هستند

و سایر ارزش های ارز، از جمله فلزات گرانبها در سکه و شمش.

عملیات گارانتی- اینها عملیاتی است برای صدور ضمانت نامه (ضمانت) توسط بانک برای پرداخت بدهی مشتری به شخص ثالث در صورت وقوع شرایط خاص. درآمد بانک ها را نیز به صورت کارمزد به ارمغان می آورد.

علاوه بر این، عملیات فعال بانک ها به شرح زیر تقسیم می شود: بسته به درجه خطر- برای ریسک و خطر خنثی؛

بسته به ماهیت (جهت) قرار دادن وجوه- اولیه (عملیات مربوط به قرار دادن وجوه در حساب خبرنگار، در صندوق نقدی، با اعطای وام به مشتریان، سایر بانک ها، برخی عملیات دیگر)، ثانویه (عملیات مربوط به تخصیص وجوه به ذخیره و صندوق های بیمه) و سرمایه گذاری (عملیات سرمایه گذاری وجوه بانک در سبد اوراق بهادار خود در دارایی های ثابت برای مشارکت در فعالیت های اقتصادی سایر سازمان ها).

با سودآوری- برای عملیات درآمدزا (پربازده و کم درآمد، پایدار یا ناپایدار درآمدزا) و عملیات غیر درآمدزا (معاملات نقدی، معاملات در حساب کارگزاری، کسر وجوه به صندوق ذخیره بانک روسیه، صدور وام های بدون بهره، تمدید و غیره) وام های معوق، در صورت عدم پرداخت سود استفاده از وام).

عملیات فعال - غیرفعال بانک ها- کمیسیون، عملیات واسطه ای که توسط بانک ها به نمایندگی از مشتریان در قبال کارمزد انجام می شود - کارمزد. این گروه از عملیات بانکی است که معمولا به عنوان خدمات شناخته می شود. خدمات تسویه مربوط به اجرای تسویه های داخلی و بین المللی، خدمات امانی خرید و فروش اوراق بهادار، ارز خارجی، فلزات گرانبها توسط بانک به نمایندگی از مشتریان، واسطه گری در جایگذاری سهام و اوراق قرضه، خدمات حسابداری و مشاوره ای وجود دارد. برای مشتریان و غیره

عملیات کمیسیون- اینها عملیاتی است که توسط بانک ها به نمایندگی، از طرف و به هزینه مشتریان انجام می شود. درآمد بانک ها را به صورت کارمزد به ارمغان می آورد.

عملیات وصول مطالبات (دریافت وجه از طرف مشتریان بر اساس اسناد پولی مختلف).

عملیات انتقال؛

عملیات تجاری و کمیسیون (تجارت و واسطه) (خرید و فروش اوراق بهادار، فلزات گرانبها برای مشتریان؛ فاکتورینگ، لیزینگ وسایر عملیات)؛

عملیات امانی 1;

عملیات برای ارائه خدمات حقوقی و سایر خدمات به مشتریان. سرانجام، کلیه عملیات بانکیبه شرح زیر تقسیم می شود:

مایع و غیر مایع؛

عملیات بر حسب روبل و ارز؛

منظم (که توسط بانک به صورت دوره ای انجام می شود، به طور مداوم توسط آن بازتولید می شود) و نامنظم (دارای شخصیت تصادفی و اپیزودیک برای بانک)؛

ترازنامه و خارج از ترازنامه.

در سال های اخیر، حجم معاملات خارج از ترازنامه انجام شده توسط بانک های مطرح جهان به سرعت در حال رشد بوده است.

اصطلاح "معاملات خارج از ترازنامه" به طیف گسترده ای از معاملات اطلاق می شود که معمولاً در ترازنامه های بانکی منتشر شده رسمی منعکس نمی شوند یا داده های مربوط به آنها در زیر خط در بخش به اصطلاح پیشخوان آورده شده است. حسابها (حسابهای خارج از ترازنامه). معاملات خارج از ترازنامه می تواند توسط بانک ها هم به منظور جذب وجوه (معاملات غیرفعال) و هم به منظور قرار دادن آنها (معاملات فعال) انجام شود.

ویژگی معاملات خارج از ترازنامه این است که بخش قابل توجهی از آنها تعهد بانک به انجام یک معامله فعال (کمتر - غیرفعال) در صورت وقوع (وقوع) برخی از شرایط از پیش تعیین شده است. بنابراین، یکی از ویژگی های اکثر معاملات خارج از ترازنامه، ماهیت احتمالی آنها است، بنابراین اغلب به عنوان بدهی های احتمالی شناخته می شوند.

بانک های تجاری متعددی در کشور قابل تقسیم بندی هستند :

توسط مالکیت(دولتی، سهامی، مختلط، خصوصی، جمعی)؛

با شکل ایجاد و روش های تشکیل سرمایه مجاز(سهم - در قالب شرکت با مسئولیت محدود، سهامی - به صورت شرکت های سهامیانواع بسته و باز)؛

به اندازه(بزرگ، متوسط، کوچک)؛

بر اساس ماهیت سرزمینی اقدام(منطقه ای یا محلی، فراسرزمینی - خدمت به کشور به عنوان یک کل، تعدادی از مناطق، از جمله خارج از کشور).

با حضور شبکه شعب(بانک هایی که شعبه دارند و ندارند).

بر اساس زمینه فعالیت(بانک‌هایی که محدود به فعالیت در صنایع یا برنامه‌های خاص، ویژه، خدمت‌رسانی به هدف فردی، برنامه‌های منطقه‌ای نیستند).

با توجه به مشخصات عملیات انجام شده(بانک های جهانی که انواع عملیات بانکی را انجام می دهند، بانک های تخصصی که به بخش های خاصی از اقتصاد خدمات می دهند).

بانک های سرمایه گذاری مشغول تامین مالی و وام بلندمدت به شرکت ها و صنایع هستند. سرمایه گذاری ها غیر مستقیم و مستقیم (واقعی) است. در حالت اول، بانک اوراق بهادار می خرد، یعنی. پول را در اوراق بهادار سرمایه گذاری می کند، در مرحله دوم، سرمایه در موارد خاصی از مناطق تولیدی و غیر تولیدی سرمایه گذاری می شود.

بانک های سرمایه گذاری نوع اول معاملات را با اوراق بهادار بخش شرکتی اقتصاد انجام می دهند و در بازار اوراق بهادار (اولیه، ثانویه، خیابانی) فعالیت می کنند. آنها واسطه هایی برای دریافت وجوه توسط شرکت های صنعت، حمل و نقل، تجارت (قرار دادن سهام، اوراق قرضه) می شوند. چنین بانک هایی موسسات مالی باثباتی هستند، زیرا به عنوان بنیانگذاران شرکت های تازه ایجاد شده، متعاقباً انتشار سهام و اوراق قرضه اضافی را انجام می دهند. در بازار مالی، بانک‌های سرمایه‌گذاری اغلب به‌عنوان عاملی عمل می‌کنند که بخش خاصی از محل اوراق بهادار را به دست می‌آورند و همچنین مشاوران اوراق بهادار و استراتژی سرمایه‌گذاری، مسئولیت تعیین اندازه، شرایط، دوره انتشار، انتخاب نوع را بر عهده می‌گیرند. اوراق بهادار، قرار دادن و سازماندهی گردش ثانویه، عمل به عنوان واسطه در قرار دادن اوراق بهادار بین المللی (یورو، یوروباند).

علاوه بر این، بانک های سرمایه گذاری معاملات غیرفعال و فعال انجام می دهند.

عملیات غیرفعال شامل حقوق صاحبان سهام (سهام یا سرمایه سهام، صندوق ذخیره، سود انباشته)، وام از بانک های تجاری، سایر مؤسسات اعتباری و مالی، اموال (ساختمان ها، سازه ها، تجهیزات) است.

عملیات فعال شامل درآمد حاصل از فعالیت های واسطه ای در محل قرار دادن اوراق بهادار دولتی، اوراق بهادار خصوصی (سهام، اوراق قرضه)، املاک و مستغلات، درآمد مشاوره و غیره است.

بانک‌های سرمایه‌گذاری نوع دوم از نظر ساختار سازمانی، عملکردها و عملیات خود با بانک‌های نوع اول تفاوت چشمگیری دارند. آنها می توانند با مشارکت دولت، کاملاً توسط دولت، به صورت سهامی و به شکل مختلط سازماندهی شوند. ویژگی بارز این گونه بانک ها اعطای وام مستقیم میان مدت و بلندمدت به صنایع مختلف، بنگاه های صنعتی بزرگ منفرد، پروژه های هدف ویژه برای معرفی فناوری های اصیل، پیشرفته، دستاوردهای علمی و فنی است.

بانک ها پس انداز اشخاص حقوقی و اشخاص را جمع آوری می کنند، در اوراق بهادار خصوصی و دولتی سرمایه گذاری می کنند، وام می دهند، عملیات مختلفی را در بازار سرمایه وام انجام می دهند، خدمات مالی را توسعه می دهند. انواع مختلف... این در حالی است که خود بانک های سرمایه گذاری اغلب از وام های بانک های تجاری و سایر موسسات اعتباری و مالی برای حل وظایف اصلی خود استفاده می کنند.

بانک های وام مسکن (از فرضیه یونانی - رهن، وثیقه) در ارائه وام های بلندمدت تضمین شده توسط املاک و مستغلات (زمین، ساختمان های مسکونی، ساختمان ها یا مجتمع های صنعتی و اداری) تخصص دارند. در این صورت، مالکیت ملک برای دوره اعتبار به قرض دهنده می رسد (اگرچه خود ملک مورد استفاده وام گیرنده قرار می گیرد). این تفاوت بین وام مسکن و وام عادی است (مالکیت ملک نزد وام گیرنده باقی می ماند).

انتقال موقت حقوق مالکیت موجب می شود که وام گیرنده نتواند ملک مورد وثیقه را برای بازپرداخت وام بفروشد. تنها پس از بازپرداخت وام، حق تصرف در این اموال آزاد شده از وثیقه به آن بازگردانده می شود. اگر وام در مدت تعیین شده بازپرداخت نشود، به وام گیرنده مهلت معینی داده می شود تا بدهی معوقه را پرداخت کند، پس از آن وام دهنده حق دارد مال وثیقه را بفروشد و از محل درآمد آن بدهی را بپردازد.

منابع بانک‌های رهنی معمولاً پس‌انداز و اوراق رهنی خودشان (اوراق بهادار بلندمدت منتشر شده علیه امنیت املاک و سود ثابت) است. این بانک همچنین وجوه رهنی را برای ارائه وام از فروش برگه های رهنی دریافت می کند - قابل اعتماد و دارای سود محکم در تعهدات بدهی بانک در رابطه با دارندگان.

در حال حاضر، وام مسکن در کشور ما در واقع تازه شروع به توسعه کرده است، اما این روند بحث برانگیز و بسیار پیچیده است. حجم وام های رهنی صادر شده توسط همه بانک ها در روسیه هنوز ناچیز است و کسری از یک درصد از ارزش کل املاک در این کشور را تشکیل می دهد که به دلیل شرایط مختلفی است که عبارتند از:

شرایط سخت اقتصادی کشور؛

کمبود منابع اعتباری بلند مدت؛

نرخ‌های بهره بالا، وام‌های رهنی را عملاً برای اکثریت قریب به اتفاق جمعیت غیرقابل دسترس می‌سازد.

عدم وجود قوانین توسعه یافته در مورد وام مسکن؛

سیستم ناقص ثبت برگه های وام مسکن؛

مشکلات مربوط به برداشت املاک و مستغلات از پرداخت کنندگان بی وجدان؛

نبود بستر اقتصادی مناسب (اول از همه خرید و فروش رایگان زمین).

به منظور توسعه وام مسکن در بازار روسیه، انجمنی از بانک های وام مسکن برای حمایت از قوانین وام مسکن و ایجاد شرایط مطلوب برای بانک های درگیر در وام های رهنی تشکیل شد.

بانک های وام مسکن با اعطای وام به مردم برای خرید مسکن، توجه ویژه ای به حل مشکل مسکن دارند. منبع منابع اعتباری می تواند پس انداز جمعیت، وجوه آزاد اشخاص حقوقی، بازار ثانویه اوراق بهادار باشد.

برای توسعه تجارت وام مسکن، تعدادی طرح وام مسکن برای خرید املاک و مستغلات توسط شرکت های خصوصی شده توسعه داده شده است.

وام های رهنی تابع مقررات دولتی است که نقدینگی بانک های رهنی، ذخیره اجباری بخشی از وجوه در بانک مرکزی، کنترل بر حجم معاملات اعتباری، صدور اوراق بهادار و ایجاد یک صندوق وام مسکن برای املاک و مستغلات.

در حال حاضر، بسیاری از بانک های داخلی عمدتاً برای خرید مسکن توسط شهروندان جوان و میانسال به وام های رهنی روی آورده اند. این وام برای چند سال بدون وثیقه اجباری ارائه می شود. با این حال، سود بانکی برای این خدمات همچنان بالا است، علاوه بر این، گیرنده وام مسکن باید مدارک مربوطه را که اعتبار خود را تأیید می کند، یعنی. درآمد او باید نسبتاً بالا باشد و به طور قابل توجهی از متوسط ​​درآمد در کشور فراتر رود.

بانک های تخصصی برای وام دادن به بخش های خاصی از اقتصاد کشور در نظر گرفته شده اند.

بانک امور اقتصادی خارجی فدراسیون روسیه (Vnesheconombank) در خدمت توسعه روابط اقتصادی خارجی کشور، افزایش درآمدهای ارزی، گسترش صادرات و واردات کالا و خدمات است.

بانک عامل دولت است، سیاست توسعه روابط و تعامل بین بخش های دولتی و خصوصی اقتصاد کشور را دنبال می کند، در حوزه های تلفیق مالیه عمومی که توسط وزارت دارایی فدراسیون روسیه تعیین می شود، فعالیت می کند. تامین مالی سرمایه خصوصی که توسط بانک روسیه هماهنگ شده است.

بانک وظایفی از قبیل:

جذب و ارائه وام و استقراض از بانک های بین المللی و خارجی.

خرید و فروش پول اعتباری، ارز خارجی، فلزات گرانبها و فرآورده‌های آنها و قرار دادن آنها در حساب‌ها و سپرده‌های مناسب.

تسویه حساب ها و پرداخت های بین المللی؛

اعطای وام به مهمترین زمینه های توسعه فعالیت های اقتصادی خارجی مطابق با الزامات بانکی بین المللی.

جذب وجوه اشخاص حقیقی و حقوقی به ارزهای روسی و خارجی، قرار دادن منطقی آنها.

فعالیت های صدور و تأسیس؛

کنترل استفاده از منابع ارزی و انجام معاملات ارزی.

تخصص و مشاوره مالی در فعالیت های اقتصادی خارجی؛

مشارکت در توسعه و اجرای برنامه ها و موافقت نامه ها برای تسویه بدهی خارجی خارجی دولت.

مشارکت در توسعه و اجرای برنامه های سرمایه گذاری بین المللی؛

مشارکت در حل مشکلات بدهی ارزی داخلی دولت.

بانک تجارت خارجی فدراسیون روسیه (Vneshtorgbank) برای تامین مالی گردش مالی تجارت خارجی کشور، تسویه حساب های بین المللی و معاملات ارزی در نظر گرفته شده است.

وظایف اصلی بانک:

اعطای وام به فعالیت های تجارت خارجی بخش های مختلف اقتصاد؛

جمع آوری، انباشت وجوه موقتا رایگان مشتریان؛

فعالیت های صدور و تأسیس؛

جذب و خدمات وام ها و سرمایه گذاری های خارجی؛

خرید و فروش پول اعتباری، ارز خارجی به صورت نقدی؛

اجرای تسویه حساب ها و پرداخت ها از جمله بین المللی؛

تخصص و مشاوره در فعالیت های پولی و مالی.

بانک پس انداز برای جذب وجوه آزاد موقت از افراد (عمدتا)، و همچنین اشخاص حقوقی و قرار دادن مؤثر آنها بر اساس شرایط بازپرداخت، پرداخت و فوریت فعالیت می کند.

این بانک به صورت سهامی تأسیس شده است و مؤسس آن بانک روسیه است.

یک بخش از دارایی بانک پس انداز (یک سهام کنترل کننده) متعلق به دولت است ، بخشی دیگر - به سهامدارانی که توسط بانک ها ، سازمان ها ، موسسات ، شرکت ها ، جمعی و کارمندان فردی سیستم بانک پس انداز ، بخش جمع آوری مرکز مرکزی نمایندگی می شوند. بانک فدراسیون روسیه.

در قلمرو کشور، این بانک دارای شعب (واقع در مراکز اداری)، شعب (خدمت مستقیم به مشتریان)، نمایندگی ها (در شرکت های ارتباطات، شرکت های بزرگ صنعتی، ایستگاه های راه آهن، بنادر، فرودگاه ها) است.

وظایف اصلی بانک:

جذب وجوه آزاد موقت اشخاص حقیقی و حقوقی و قرار دادن آنها در اقتصاد.

تسویه حساب و خدمات نقدی برای افراد، شرکت ها (سازمان ها)؛

وام دادن به نیازهای مصرف کننده و همچنین شرکت ها (سازمان ها)؛

صدور، خرید، فروش، ذخیره اوراق بهادار (قبض، چک، گواهی و غیره)؛

عملیات سپرده گذاری؛

خدمات معاملاتی؛

قرار دادن اوراق بهادار دولتی؛

عملیات بین المللی؛

مشاوره، ارائه اطلاعات اقتصادی و مالی، ارائه خدمات مالی (فاکتورسازی - فاکتورینگیک تجارت بانکی پرمخاطره، اما بسیار سودآور، ابزار مؤثر بازاریابی مالی، یکی از اشکال ادغام عملیات بانکی است که بیشترین سازگاری را با فرآیندهای توسعه اقتصادی مدرن دارد.

اصطلاح "فاکتورسازی" از کلمه انگلیسی "intermediary, agent" گرفته شده است. سه طرف در عملیات فاکتورینگ دخیل هستند: 1) عامل واسطه که می تواند بانک تجاری یا شرکت فاکتورینگ تخصصی باشد. 2) تامین کننده؛ 3) خریدار

در عمل جهانی، فاکتورینگ به عنوان تعدادی از خدمات کمیسیون و واسطه ارائه شده توسط یک شرکت فاکتور به مشتری در فرآیند تسویه حساب دوم برای کالاها و خدمات، که معمولاً با وام دادن به کار وی ترکیب می شود، درک می شود. سرمایه، پایتخت.

هدف اصلی خدمات فاکتورینگ، جمع آوری حساب های دریافتنی مشتریان و دریافت وجوه به نفع آنهاست.این خدمات هم بدون تامین مالی و هم با فاینانس توسط فاکتور می تواند به مشتری ارائه شود.

در حالت اول، مشتری شرکت فاکتورینگ پس از ارسال محصول، فاکتورهایی را از طریق شرکت به خریدار خود ارائه می کند که وظیفه وی دریافت وجه به نفع مشتری در بازه زمانی مطابق با قرارداد تجاری (معمولا از 30 تا 120 روز).

در صورت وصول فاکتورها با فاینانس، شرکت فاکتورینگ با شرایط پرداخت فوری 70 تا 90 درصد هزینه حمل و نقل، فاکتورهایی را از مشتری خریداری می کند. سرمایه در گردش مشتری خود را به پیش می برد (تخفیف فاکتورها). ذخیره 10 تا 20 درصد هزینه ارسال به مشتری پرداخت نمی شود، اما در صورت ادعای خریدار نسبت به کیفیت محصول، قیمت آن و غیره، در حساب جداگانه ای رزرو می شود. دریافت چنین خدماتی نیازهای بنگاه‌های عامل را به‌طور کامل برآورده می‌کند، زیرا به آنها این امکان را می‌دهد که از طریق فاکتورینگ، فروش با پرداخت معوق را به فروش با پرداخت فوری تبدیل کنند و در نتیجه حرکت سرمایه خود را تسریع کنند.

برای تخفیف فاکتورها، شرکت فاکتورینگ از مشتری هزینه می گیرد:الف) کمیسیون (برای جمع آوری حساب ها)؛ ب) بهره وام فاکتورینگ.

اجاره و غیره)؛

پایه.

عملیات منفعل بانک پس انداز:

پذیرش و ذخیره سپرده ها؛

پذیرش پرداخت به بودجه به نفع حمل و نقل، تجارت، خدمات آب و برق، آموزشی یا سایر سازمان ها، مؤسسات.

خرید و فروش اوراق بهادار دولتی و سایر اوراق بهادار. عملیات فعال بانک:

اعطای وام به اشخاص حقیقی و حقوقی؛

اعطای وام به مردم؛

سرمایه گذاری در اوراق بهادار؛

عملیات با ارزش ارز

بانک پس انداز فدراسیون روسیه بزرگترین بانک کشور از نظر میزان دارایی، تعداد شعب، شعب، آژانس هایی است که به مشتریان خدمات ارائه می دهند.

عملیات غیرفعال مجموعه ای از عملیات است که تشکیل منابع KB را فراهم می کند.

منابع یک بانک تجاری را می توان با هزینه خود و وجوه استقراضی تشکیل داد.

منابع خود بانک تجاری عبارتند از:

الف) سرمایه مجاز؛

ب) وجوه: ذخیره و ویژه.

ج) ذخایر مورد نیاز برای پوشش زیان های احتمالی ناشی از وام ها و عملیات با اوراق بهادار.

د) سود انباشته

سرمایه مجاز بانک با هزینه سرمایه خود شرکت کنندگان تشکیل می شود و برای اطمینان از نقدینگی آن است. اندازه حداقل سرمایه مجاز و روش محاسبه آن توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه تعیین می شود.

صندوق ذخیره از کسر سود تشکیل می شود و برای پوشش زیان های ناشی از فعالیت های اصلی بانک عمل می کند. حداقل اندازه این صندوق حداکثر تا 15 درصد سرمایه مجاز می باشد.

بانک های تجاری می توانند صندوق های ویژه تشکیل دهند: انگیزه های اقتصادی، استهلاک دارایی های ثابت، اهداف تولید.

تشکیل ذخایر مورد نیاز الزامی بوده و جزء بهای تمام شده خدمات بانکی ارائه شده می باشد. در برخی موارد، ذخایر مورد نیاز به هزینه سود تشکیل می شود. ذخایر بیمه برای استهلاک احتمالی سرمایه گذاری در اوراق بهادار و زیان وام های صادر شده ایجاد می شود.

سود انباشته - بخشی از سود باقی مانده پس از پرداخت به بودجه، کسر سرمایه ذخیره، وجوه ویژه و پرداخت سود سهام.

منابع خود بانک در حفظ ثبات و نقدینگی آن از اهمیت بالایی برخوردار است.

سرمایه های جذب شده نیز نقش مهمی دارند. بانک های تجاری با تجهیز وجوه آزاد موقت اشخاص حقوقی و حقیقی در بازار منابع مالی، نیاز اقتصاد را به وجوه اضافی در گردش و سرمایه گذاری تامین می کنند.

وجوه جمع آوری شده از طریق عملیات بانکی زیر تشکیل می شود:

جذب وام و وام دریافتی از سایر اشخاص حقوقی.

عملیات سپرده گذاری

عملیات سپرده گذاری- اینها عملیات بانک ها برای جذب وجوه از اشخاص حقوقی و اشخاص حقیقی در سپرده ها برای مدت معین یا در صورت تقاضا است.

اشیاء عملیات سپرده گذاری سپرده ها هستند - مقادیر وجوهی که موضوع عملیات سپرده گذاری به بانک کمک می کند و به دلیل روال فعلی برای انجام عملیات بانکی برای مدت معینی در حساب های بانکی سپرده می شود.

با توجه به محتوای اقتصادی، سپرده ها معمولا به 3 گروه تقسیم می شوند:

سپرده های مدت دار (با نوع آنها - گواهی سپرده)؛

سپرده های تقاضای؛

سپرده های پس انداز مردم.

یکی از مشکلات محوری سیاست سپرده بانک، تعیین مدت ذخیره بهینه سپرده های مدت دار اشخاص حقوقی و حقیقی است. شرایط باید با شرایط گردش وام ها مرتبط باشد که برای صدور آنها می توان سپرده های مدت دار را هدایت کرد.

حساب‌های کارگزار، سپرده‌های تقاضای بانک‌های کارگزار، یعنی بانک‌هایی هستند که با یکدیگر روابط قراردادی دارند.

در میان منابع غیر سپرده ای وجوه جذب شده توسط بانک ها، جایگاه ویژه ای به وام های بین بانکی و وام های ارائه شده توسط بانک مرکزی روسیه داده می شود.

وام بین بانکی - نوعی وام است که توسط یک بانک تجاری به بانک دیگر ارائه می شود. خرید و فروش آنها در بازار بین بانکی انجام می شود.

در ساختار عملیات غیرفعال بانک های تجاری، بیشترین سهم را عملیات سپرده گذاری به خود اختصاص داده است، این منبع اصلی منابع استقراضی یک بانک تجاری است.