Oyoq sohasining shishishi

Bank passiv operatsiyalarining tuzilishi va umumiy tavsifi. Banklarning passiv operatsiyalarining tuzilishi va umumiy tavsifi. Banklar muddatli depozitlarni jalb qilishdan manfaatdor, chunki bu mablag'lar uzoq muddatli investitsiyalar uchun ishlatilishi mumkin

Passiv operatsiyalar - bu bank resurslari shakllanadigan operatsiyalar.

Majburiyatlarni shakllantirish har qanday tijorat bankining asosiy vazifasi hisoblanadi. Passiv operatsiyalar muhim rol o'ynaydi. Aynan ularning yordami bilan banklar faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun resurslarga ega bo'ladilar.

Tijorat banklarining passiv operatsiyalarining to'rtta shakli mavjud:

1) bank ustav kapitaliga badallar (aktsiyalarni yoki aktsiyalarni ularning birinchi egalariga sotish);
2) bank tomonidan foyda olish, shuningdek, bank o'z faoliyati davomida shakllantirgan mablag'larni shakllantirish yoki ko'paytirish;
3) Depozit operatsiyalari (bank mijozlaridan resurslarni qabul qilish);
4) Depozit bo'lmagan operatsiyalar (Markaziy bankdan va pul bozorlarida resurslarni olish).

Passiv operatsiyalar banklarga muomalada bo'lgan mablag'larni jalb qilish imkonini beradi. Yangi resurslar yaratilmoqda bank tizimi faol operatsiyalar natijasida.

Bankning o'z resurslari bank kapitali va unga tenglashtirilgan ob'ektlardir. Tijorat banklarining o'z kapitalining roli va miqdori boshqa tashkilotlardan ajralib turadigan o'ziga xos xususiyatlarga ega.

Bankning o'z resurslarining ahamiyati, birinchi navbatda, uning barqarorligini ta'minlashdadir. Bankni tashkil etishning dastlabki bosqichida ustuvor xarajatlarni qoplaydigan o'z mablag'lari (er, binolar, uskunalar, ish haqi), ularsiz bank o'z faoliyatini boshlay olmaydi. O'z resurslaridan foydalangan holda banklar o'zlariga kerakli zaxiralarni yaratadilar. Nihoyat, o'z resurslari uzoq muddatli aktivlarga investitsiyalarning asosiy manbai hisoblanadi.

Faoliyatning dastlabki bosqichida o'z kapitalini shakllantirish manbai ustav kapitali hisoblanadi. Kelajakda bank o'z kapitali hajmini ustav kapitalining o'sishi hisobiga ham, asosan faol operatsiyalar natijalarini (bank mablag'lari, taqsimlanmagan foyda) aks ettiruvchi boshqa manbalar hisobidan oshiradi.

Jalb qilingan (qarzga olingan) resurslar banklar 90% gacha (va ba'zi banklarda va ko'proq) uchun barcha ehtiyojlar Pul ah faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun, birinchi navbatda kredit. Ularning roli nihoyatda katta. Vaqtinchalik mavjud qonuniy va shaxslar Kredit resurslari bozorida tijorat banklari shu tariqa xalq xo’jaligining qo’shimcha aylanma mablag’larga bo’lgan ehtiyojini qondiradi, pulning kapitalga aylanishiga hissa qo’shadi, aholini iste’mol kreditlari bilan ta’minlaydi.

Jalb qilingan resurslar depozitga bo'linadi , bank o'z mijozlaridan, shu jumladan, korrespondentlik aloqalari mavjud bo'lgan boshqa tijorat banklaridan oladigan va depozitsiz , bozorda raqobat asosida sotib olinadi. Ularni jalb qilish tashabbusi bankning o‘ziga tegishli. Asosan, depozit bo'lmagan resurslarni jalb qilish katta miqdordagi ulgurji operatsiyalardir.

Passiv deganda banklarning bunday operatsiyalari tushuniladi, buning natijasida passiv hisobvaraqlarda yoki aktiv-passiv hisobvaraqlarda aktivlarning aktivlardan oshib ketishi bo'yicha mablag'lar ko'payadi (buxgalteriya balansida aktiv-passiv hisobvaraqlar mavjud emas). Rossiya banklari).

Tijorat banklari uchun passiv operatsiyalar muhim rol o'ynaydi.

Aynan ularning yordami bilan banklar pul bozorlarida kredit resurslariga ega bo'ladilar.

Tijorat banklarining passiv operatsiyalarining to'rtta shakli mavjud:

a) ustav kapitaliga badallar (ulushlar va aktsiyalarni birinchi egalariga sotish);

b) mablag'larni shakllantirish yoki ko'paytirish uchun bank foydasidan ajratmalar;

v) depozit operatsiyalari (mijozlardan olingan mablag'lar);

d) depozitsiz operatsiyalar.

Bankning o'z resurslari bank kapitali va unga tenglashtirilgan ob'ektlardir. Tijorat banklarining o'z kapitalining roli va miqdori alohida o'ziga xos xususiyatga ega bo'lib, boshqa faoliyat turlari bilan shug'ullanuvchi korxona va tashkilotlardan farqi shundaki, banklar mablag'larga bo'lgan umumiy ehtiyojning 10% dan kamini o'z kapitali bilan qoplaydi. Odatda, davlat banklar uchun o'z va qarz mablag'lari o'rtasidagi minimal nisbatni belgilaydi. Rossiyada bunday nisbat o'rnatilmagan, shuning uchun turli banklar o'rtasidagi nisbatning o'zgarishi juda sezilarli.

Bankning o'z mablag'larining ahamiyati birinchi navbatda uning barqarorligini ta'minlashdan iborat. Bankni tashkil etishning dastlabki bosqichida bu birlamchi xarajatlarni (er, binolar, jihozlar, ish haqi) qoplaydigan o'z mablag'lari bo'lib, ularsiz bank o'z faoliyatini boshlay olmaydi. O'z resurslaridan foydalangan holda banklar o'zlariga kerakli zaxiralarni yaratadilar. Nihoyat, o'z resurslari uzoq muddatli aktivlarga investitsiyalarning asosiy manbai hisoblanadi.

Turli banklarning o'z mablag'lari tarkibi xilma-xildir. Bularga quyidagilar kiradi:

ustav kapitali;
Qo'shimcha kapital;
zaxira fondi, maxsus maqsadli fondlar va boshqalar, shuningdek taqsimlanmagan foyda.

Banklar tomonidan jalb qilingan mablag'lar aktiv operatsiyalarni, birinchi navbatda, kredit operatsiyalarini amalga oshirish uchun moliyaviy resurslarga bo'lgan umumiy ehtiyojning qariyb 90 foizini qoplaydi. Ularning roli juda yuqori. Tijorat banklari yuridik va jismoniy shaxslarning kredit bozoridagi vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini jalb qilish orqali ulardan xalq xo‘jaligining qo‘shimcha aylanma mablag‘larga bo‘lgan ehtiyojini qondirish, pul mablag‘larining kapitalga aylanishini osonlashtirish, aholining iste’mol kreditiga bo‘lgan ehtiyojini qondirish uchun foydalanadi.

Tijorat bankining o'zining ham, jalb qilingan resurslari ham Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankida ochilgan vakillik hisobvarag'ida aks ettiriladi. Bu tijorat banki balansidagi faol hisobvaraq (30102), shuning uchun bu schyotning debetida resurslar, shu schyotning kreditida investitsiyalar aks ettiriladi.

Shunday qilib, debet qoldig'ining qiymati bankning bo'sh zaxirasi hajmini (faol operatsiyalarga hali investitsiya qilinmagan resurslarining miqdori) aks ettiradi. Erkin zaxira qancha ko'p bo'lsa, bank shunchalik barqaror bo'ladi, lekin u shunchalik kam foyda oladi. Aksincha, bo'sh zahira qancha kichik bo'lsa, bank shunchalik barqaror emas, balki u shunchalik ko'p foyda oladi. Shuning uchun har bir tijorat banki vakillik hisobidagi mablag‘lar qoldig‘ini optimallashtirishga intiladi.

Passiv deganda banklarning shunday operatsiyalarini tushunamiz, buning natijasida passiv hisobvaraqlarda yoki aktiv-passiv hisobvaraqlarda majburiyatlarning aktivlardan ortib ketishi nuqtai nazaridan to'plangan mablag'lar ko'payadi.

Tijorat banklari uchun passiv operatsiyalar muhim rol o'ynaydi. Aynan ularning yordami bilan banklar pul bozorlarida kredit resurslariga ega bo'ladilar.

Tijorat banklarining passiv operatsiyalarining 4 ta shakli mavjud:

1. qimmatli qog'ozlarning birlamchi chiqarilishi;
2. mablag'larni shakllantirish yoki ko'paytirish uchun bank foydasidan ajratmalar;
3. boshqa yuridik shaxslardan olingan kreditlar va qarzlar
4. depozit operatsiyalari.

Passiv operatsiyalar banklarga muomalada bo'lgan mablag'larni jalb qilish imkonini beradi. Faol kredit operatsiyalari natijasida bank tizimi tomonidan yangi resurslar yaratiladi. Passiv operatsiyalarning dastlabki ikki shakli yordamida kredit resurslarining birinchi katta guruhi - o'z resurslari yaratiladi. Passiv operatsiyalarning quyidagi ikkita shakli resurslarning ikkinchi yirik guruhini - qarzga olingan yoki jalb qilingan kredit resurslarini yaratadi. Bankning o'z resurslari bank kapitali va unga tenglashtirilgan ob'ektlardir. Tijorat banklarining o‘z kapitalining o‘rni va miqdori, ayniqsa, o‘ziga xos xususiyatga ega bo‘lib, boshqa faoliyat turlari bilan shug‘ullanuvchi korxona va tashkilotlardan farqi shundaki, banklar mablag‘larga bo‘lgan umumiy ehtiyojning 10% dan kamini o‘z kapitali bilan qoplaydi. Odatda, davlat banklar uchun o'z va qarz mablag'lari o'rtasidagi minimal nisbatni belgilaydi. Rossiyada bu nisbat 1:25 dan kam bo'lmagan miqdorda (bank turiga qarab 1:15 dan 1:25 gacha) o'rnatiladi.

Bankning o‘z mablag‘larining ahamiyati, birinchi navbatda, uning barqarorligini ta’minlashdan iborat. Bankni tashkil etishning dastlabki bosqichida aynan o'z mablag'lari birlamchi xarajatlarni qoplaydi, ularsiz bank o'z faoliyatini boshlay olmaydi. O'z resurslaridan foydalangan holda banklar o'zlariga kerakli zaxiralarni yaratadilar. Nihoyat, o'z resurslari uzoq muddatli aktivlarga investitsiyalarning asosiy manbai hisoblanadi. Turli banklarning ustav kapitalining tuzilishi har xil. Ustav kapitali quyidagilarga bo'linadi:

a) oddiy aksiyalar va imtiyozli aksiyalar chiqarishdan olingan pul mablag'laridan, ortiqcha kapitaldan va taqsimlanmagan foydadan iborat bo'lgan ustav kapitalining o'zi;
b) kutilmagan holatlar uchun zaxira, dividendlar to'lash uchun zaxira, to'lanmagan qarzlarni qoplash uchun zaxiradan iborat bank zaxiralari;
v) bankning uzoq muddatli majburiyatlari (uzoq muddatli veksellar, obligatsiyalar).

Banklardan jalb qilingan mablag'lar faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun pul resurslariga, birinchi navbatda kreditga bo'lgan umumiy ehtiyojning 90% dan ortig'ini qoplaydi. Ularning roli nihoyatda katta. Tijorat banklari yuridik va jismoniy shaxslarning kredit bozoridagi vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini jalb qilish orqali ulardan xalq xo‘jaligining qo‘shimcha aylanma mablag‘larga bo‘lgan ehtiyojini qondirish, pul mablag‘larining kapitalga aylanishini osonlashtirish, aholining iste’mol kreditiga bo‘lgan ehtiyojini qondirish uchun foydalanadi.

Tijorat bankining o'z va jalb qilingan resurslari Rossiya Markaziy bankida ochilgan vakillik hisobvarag'ida aks ettiriladi. Bu faol schyot (N 161), shuning uchun resurslar ushbu schyotning debetida, investitsiyalar esa kreditida aks ettiriladi. Shunday qilib, debet qoldig'ining qiymati bankning bo'sh zaxirasi hajmini (hali faol operatsiyalarga kiritilmagan resurslar miqdori) aks ettiradi. Erkin zaxira qancha ko'p bo'lsa, bank shunchalik barqaror bo'ladi, lekin u shunchalik kam foyda oladi. Aksincha, bo'sh zahira qancha kichik bo'lsa, bank shunchalik barqaror emas, balki u shunchalik ko'p foyda oladi. Shuning uchun har bir tijorat banki vakillik hisobidagi mablag‘lar qoldig‘ini optimallashtirishga intiladi.

Tijorat bankining barcha operatsiyalarini uchta asosiy guruhga bo'lish mumkin:

passiv operatsiyalar (mablag'larni jalb qilish);

faol operatsiyalar (mablag'larni joylashtirish);

faol-passiv (vositachi, ishonchli va boshqa) operatsiyalar.

Passiv operatsiyalar- bu banklarga pul mablag'larini jalb qilish va ularning resurslarini ishlab chiqarish operatsiyalari. Bankning passiv operatsiyalariga quyidagilar kiradi: yuridik va jismoniy shaxslarning hisob-kitob va joriy hisobvaraqlariga mablag‘larni jalb qilish; fuqarolar va tashkilotlar uchun shoshilinch hisobvaraqlar ochish; qimmatli qog'ozlarni chiqarish; boshqa banklardan olingan kreditlar va boshqalar.

Zamonaviy sharoitda bank majburiyatlarini shakllantirish, ularning tuzilmasini optimallashtirish jarayonlari va shu bilan bog'liq holda tijorat bankining resurs salohiyatini tashkil etuvchi barcha mablag' manbalarini boshqarish sifati g'oyat muhim ahamiyatga ega. Ko‘rinib turibdiki, bankning barqaror resurs bazasi unga investitsiyalar, jumladan, kreditlash va boshqa faol operatsiyalarni muvaffaqiyatli amalga oshirish imkonini beradi. Shuning uchun har bir tijorat banki resurslarni ko'paytirishga intiladi.

Pul mablag'larini jalb qilish bilan bog'liq barcha passiv bank operatsiyalari Iqtisodiy mazmuniga ko'ra ular quyidagilarga bo'linadi: shu tarzda, shu ravishda, shunday qilib:

depozitlar, shu jumladan banklararo kreditlar olish;

emissiya (aktsiyalarni yoki bank qimmatli qog'ozlarini joylashtirish).

Bank resurslari qarz mablag'lari va o'z kapitalidan iborat. O'z kapitali - bu bankning vaqtincha jalb qilgan qarz mablag'laridan farqli o'laroq, bevosita bankka tegishli bo'lgan mablag'lar. Bankning o'z kapitali resurslarning taxminan 10% ni tashkil qiladi, boshqa tashkilotlarda esa taxminan 40-50% ni tashkil qiladi. Kichik ulushga qaramay, bankning o'z kapitali bir qancha hayotiy funktsiyalarni bajaradi.

Himoya funktsiyasi. Velosiped aktivlarining muhim qismi (taxminan 88%) investorlar tomonidan moliyalashtiriladi. Shu sababli, bank ustav kapitali va unga tenglashtirilgan mablag'larning asosiy vazifasi omonatchilarning manfaatlarini himoya qilishdan iborat. O'z kapitalining himoya funktsiyasi bank tugatilgan taqdirda omonatchilarga kompensatsiya to'lash imkoniyatini anglatadi.

Bank kapitalining himoya funktsiyasi muammosi mamlakatimiz uchun ayniqsa dolzarbdir, chunki, bir tomondan, omonatlarni sug'urtalashning samarali tizimi hali yaratilmagan, boshqa tomondan, beqaror iqtisodiy vaziyat, bank sektoridagi raqobat, agressiv bank siyosati va boshqa salbiy omillar yaqin o'tmishda banklarning nosozliklari va omonatchilar mablag'larining yo'qolishiga olib keldi. Shuning uchun o'z kapitalining mavjudligi bank ishonchliligining birinchi shartidir.

Operatsion funktsiya. Muvaffaqiyatli ishni boshlash uchun bank er, binolar, uskunalar sotib olish, xodimlarni yollash, shuningdek, kutilmagan yo'qotishlar uchun moliyaviy zaxiralarni yaratish uchun ishlatiladigan boshlang'ich kapitalga muhtoj. Ushbu maqsadlar uchun o'z kapitali ham ishlatiladi.

Tartibga solish funktsiyasi. Banklarning o'z mablag'lari omonatchilarning operatsiyalari uchun moliyaviy asosni ta'minlash va manfaatlarini himoya qilish bilan bir qatorda, banklarning muvaffaqiyatli faoliyat yuritishidan jamiyatning alohida manfaatdorligi bilan bog'liq bo'lgan tartibga solish funktsiyasini ham bajaradi. operatsiyalar ustidan nazoratni amalga oshirish uchun davlat organlari. Bankning o'z kapitali bilan bog'liq qoidalar bank litsenziyasini olish, valyuta litsenziyasini olish, aholidan depozitlarni jalb qilish va aktivlar hajmini tartibga solish uchun zarur bo'lgan minimal kapitalning mavjudligi talablarini o'z ichiga oladi (Rossiya Banki qoidalari). .

Rossiya banklarining o'z mablag'larining kapital qismini ko'paytirish muammosi hali ham mavjud.

Aksariyat banklar uchun likvidlikni saqlash va tartibga solish muammosi jiddiyligicha qolmoqda. Boshqa banklardan olingan kreditlar, depozitlar va boshqa mablag‘larning ko‘payishiga qaramasdan, ko‘pgina kredit tashkilotlari, ayniqsa, kichik va o‘rta, shuningdek, hududlarda joylashgan ushbu resurs bazasini shakllantirish manbasidan foydalanish imkoniyati juda cheklangan. Banklararo kreditlar va depozitlarning deyarli 55% 30 ta eng yirik banklar hissasiga to'g'ri kelishini aytish kifoya. Shu sababli, vaqt va xarajatlar nuqtai nazaridan muvozanatli resurs bazasini shakllantirish Rossiya banklarining aksariyat qismining hal qilinmagan asosiy muammolaridan biri bo'lib qolmoqda. Kredit tashkilotlarining resurs bazasi uzoq muddatli va barqaror majburiyatlarning etishmasligi bilan tavsiflanadi. Muddati 1 oydan kam bo'lgan majburiyatlarning ulushi 1998 yildan beri deyarli o'zgarmagan va barcha majburiyatlarning 60% dan ortig'ini tashkil etadi. Bu ko'p jihatdan banklarning uzoq muddatli kreditlar berish imkoniyati cheklanganligi bilan bog'liq.

Muayyan banklar uchun resurslarning tarkibi sezilarli darajada farqlanadi, bu ularning ixtisoslashuv darajasiga yoki aksincha, universallashuviga, ularning faoliyatining xususiyatlariga, kredit bozorining holatiga va boshqa omillarga bog'liq.

Bankning o'z mablag'larining tarkibi sifat tarkibi bo'yicha heterojen va yil davomida bir qator omillarga, xususan, bank tomonidan olingan foydadan foydalanish xususiyatiga qarab o'zgaradi. Bankning o'z mablag'lari (kapitali) ustav kapitali va undan olingan foydadan iborat

bank soliqlarni to'laydi, zaxira va boshqa fondlarni tashkil qiladi, qolgan summada aktsiyadorlarga dividendlar to'laydi.

Bankning o'z kapitali - bu uning faol operatsiyalari hajmini oshirish uchun asosdir, shuning uchun har bir bank uchun o'z kapitalini ko'paytirish manbalarini topish juda muhimdir. Ular o'tgan yillardagi taqsimlanmagan daromadlar, shu jumladan bank zaxiralari, qimmatli qog'ozlarning qo'shimcha chiqarilishi yoki yangi aktsiyadorlarni jalb qilishlari mumkin.

Bankning majburiyatlari barqarorligi va rentabelligini ta'minlashda o'z kapitalini boshqarish muhim rol o'ynaydi. Bankning o'z kapitalini boshqarish usullaridan biri bu dividend siyosatidir. Nisbatan moliyaviy beqarorlik va fond bozorining rivojlanmaganligi sharoitida ko'plab rus banklari foyda to'plash orqali o'z kapitalining o'sishini ta'minlaydi. Dividendlarni kapitallashtirish ko'pincha ustav kapitalini to'ldirishning eng oson va arzon usuli hisoblanadi.

Katta banklar keng qo'llaniladi aktsiyalarni chiqarish moliyaviy resurslarni jalb qilishning samarali usuli sifatida. Tijorat banklari emissiya sifatida oddiy aktsiyalar, shunday va imtiyozli aktsiyalar (doimiy, cheklangan muddat, oddiyga aylantirilishi mumkin).

Yaxshi obro'ga ega bo'lgan yirik banklar o'z aktsiyalarini fond bozorida joylashtirish imkoniyatiga ega bo'lib, aksiyalar narxini manipulyatsiya qilish va dividendlar darajasini aniqlash orqali qo'shimcha foyda olish maqsadida samarali operatsiyalarni amalga oshirish imkoniyatiga ega. Kichik banklar uchun fond bozorining zaif rivojlanishi va investorlar uchun yuqori risklar tufayli aktsiyalarni chiqarish orqali qo'shimcha resurslarni safarbar qilish sezilarli darajada qiyin. Aktsiyalarni chiqarish va joylashtirish orqali mablag'larni jalb qilish nisbatan qimmat va bank uchun (nazorat paketi nuqtai nazaridan) har doim ham maqbul bo'lmagan moliyalashtirish usuli ekanligini hisobga olmaslik ham mumkin emas. O'z kapitalingizni ko'paytirishdan ko'ra investorlardan resurslarni jalb qilish arzonroq va foydaliroqdir.

Xorijiy amaliyotda o'z kapitali miqdorini oshirish uchun u ko'pincha qo'llaniladi obligatsiyalar chiqarish. Rivojlanayotgan bank o'z o'sishini moliyalashtirish uchun doimiy ravishda uzoq muddatli kapitalga muhtoj va kapital tarkibining bir qismi sifatida qarzga ega bo'lishni afzal ko'rishi mumkin. Bu ehtiyoj yangi obligatsiyalar chiqarish orqali muddati tugaydigan obligatsiyalarni sotib olishni qayta moliyalash orqali qondiriladi. Mamlakatimizda bu amaliyot hali keng qo'llanilmagan.

Bank zaxiralari uning foydasidan shakllanadi va o'z ichiga oladi;

zaxira fondi, Rossiya qonunchiligiga muvofiq yaratilgan V bank ustavida ustav kapitaliga nisbatan belgilangan miqdor, lekin aholidan depozitlarni qabul qiluvchi banklar uchun 10 foizdan kam bo‘lmagan miqdorda. Jamg'arma katta yo'qotishlarni qoplash uchun mo'ljallangan;

qimmatli qog'ozlarni amortizatsiya qilish uchun zaxira fondi; mablag'lari qimmatli qog'ozlar narxining pasayishi natijasida yuzaga keladigan yo'qotishlarni qoplash uchun yo'naltirilgan;

kredit zaxirasi, mumkin bo'lgan kredit yo'qotishlarini qoplash uchun ishlatiladi Va bank xarajatlari bilan bog'liq;

Iqtisodiy rivojlanish fondi, aksiyadorlar yig‘ilishi tomonidan belgilangan miqdorda shakllantirilgan va bankni rivojlantirish uchun mo‘ljallangan (bank uchun ko‘chmas mulk sotib olish, asbob-uskunalar, xodimlarni rag‘batlantirish va boshqalar).

Jalb qilingan mablag'lar bank resurslari tarkibida asosiy o'rinni egallaydi. Jahon bank amaliyotida barcha jalb qilingan mablag'lar ularni to'plash usuliga ko'ra quyidagilarga bo'linadi depozitlar Va boshqalar jalb qildi naqd pul mablag'lari. Tijorat banklari tomonidan jalb qilingan mablag‘larning asosiy qismi depozitlardir.

Zamonaviy bank amaliyoti omonatlarning xilma-xilligi va shunga mos ravishda depozit hisobvaraqlari bilan tavsiflanadi: talab qilinadigan depozitlar, muddatli depozitlar, jamg'arma depozitlari, qimmatli qog'ozlardagi depozitlar.

Omonatlarni shartlari, omonatchilar toifalari, pul mablag'larini kiritish va olish shartlari, to'langan foizlar, faol bank operatsiyalari uchun imtiyozlar olish imkoniyati va boshqalar bo'yicha ham tasniflash mumkin.

Boshqa qarz mablag'lari - bu bankning kredit shaklida yoki pul bozorida o'z qarz majburiyatlarini sotish orqali oladigan resurslari. Boshqa jalb qilingan mablag'lar depozitlardan bozorda raqobat asosida sotib olinishi bilan farq qiladi. Odatda bu muhim summalar bo'lib, shuning uchun tegishli bitimlar ulgurji hisoblanadi.

Zamonaviy sharoitda tijorat uchun asosiy mablag' manbalaribanka - Bular institutsional depozitlar va banklararo depozitlardir.

Banklararo depozitlar dinamikasini tahlil qilish bankning korrespondent banklar bilan operatsiyalarni rivojlantirishdagi faolligi darajasining o'zgarishini ko'rsatadi. Yirik banklararo kreditlarga o'sib borayotgan qaramlikni ijobiy tavsiflab bo'lmaydi.

Faol operatsiyalar- bu operatsiyalar bo'lib, ular orqali banklar foyda olish va likvidlikni saqlash uchun o'z ixtiyoridagi resurslarni joylashtiradilar. Bankning faol operatsiyalariga quyidagilar kiradi: tashkilotlarning ishlab chiqarish, ijtimoiy, investisiya va ilmiy faoliyatini qisqa va uzoq muddatli kreditlash; aholiga iste'mol kreditlari berish; qimmatli qog'ozlarni sotib olish; lizing; faktoring; innovatsion moliyalashtirish va kreditlash; tashkilotlarning xo'jalik faoliyatida bank mablag'lari bilan o'z hissasini qo'shish; boshqa banklarga kreditlar berish.

Faol bank operatsiyalari iqtisodiy mazmuniga ko'ra quyidagicha bo'linadi: ssuda (buxgalteriya hisobi va ssuda), hisob-kitob, pul mablag'lari, investitsiya va aksiyalar, valyuta, kafolat.

Kredit operatsiyalari- bu qarz oluvchiga to'lash va to'lashning shoshilinchligi asosida pul mablag'larini taqdim etish (berish) operatsiyalari. Veksellarni sotib olish (diskontlash) yoki veksellarni garov sifatida qabul qilish bilan bog'liq ssuda operatsiyalari buxgalteriya (hisob va ssuda) operatsiyalari hisoblanadi.

"Banklar va bank faoliyati to'g'risida" gi qonunda kredit tashkiloti federal qonunlarga muvofiq ko'char va ko'chmas mulk, davlat va boshqa qimmatli qog'ozlar, kafolatlar va boshqa majburiyatlar bilan garovga olingan kreditlar berishi mumkinligi belgilab qo'yilgan.

Kredit operatsiyalarining turlari nihoyatda xilma-xil bo'lib, quyidagi mezonlarga ko'ra guruhlarga bo'linadi: qarz oluvchining turi, garov usuli, kredit shartlari, mablag'lar muomalasining tabiati, tarmoq xususiyatlari, maqsadi (kreditlash ob'ektlari), berish tartibi. mablag'lar, kreditni to'lash usuli, foizlarni hisoblash va qaytarish tartibi, xavf darajasi va boshqalar.

Shunday qilib, qarz oluvchilar va kreditlash ob'ektlaridan olingan kreditlarni tasniflash bir qator mezonlar bo'yicha amalga oshirilishi mumkin.

Kredit operatsiyasining predmeti bo'yicha(qarz beruvchi va qarz oluvchi tomonidan) quyidagi guruhlash amalga oshirilishi mumkin.

Qarz beruvchining turiga qarab:

bank kreditlari (alohida banklar yoki bank konsorsiumlari, assotsiatsiyalar tomonidan beriladi, shuning uchun ular konsortsial deb ataladi);

nobank kredit tashkilotlarining kreditlari (lombardlar, ijara do'konlari, o'zaro yordam fondlari, kredit kooperativlari, qurilish jamiyatlari, pensiya jamg'armalari va boshqalar);

shaxsiy yoki xususiy kreditlar (jismoniy shaxslar tomonidan beriladi);

tashkilotlar tomonidan qarz oluvchilarga beriladigan ssudalar (masalan, savdo tashkilotlari tomonidan aholiga tijorat ssudasi yoki bo'lib-bo'lib to'lash shaklida) va boshqalar.

Qarz oluvchining turi bo'yicha:

yuridik shaxslarga berilgan kreditlar: tijorat tashkilotlari (shu jumladan banklar va firmalar), notijorat va davlat tashkilotlari;

jismoniy shaxslarga kreditlar.

Shartnoma bo'yicha garovsiz (blank) kreditlar va garovga olingan kreditlar (garov, kafolat, kafillik, sug'urta) o'rtasida farqlanadi. Bankning garovni talab qilishining asosiy sababi, agar qarz oluvchi kreditni o'z vaqtida va to'liq to'lashni xohlamasa yoki to'lay olmasa, zarar ko'rish xavfi hisoblanadi. Garov kreditning qaytarilishini kafolatlamaydi, lekin bu riskni kamaytiradi, chunki tugatilgan taqdirda bank bank krediti uchun garov sifatida xizmat qiluvchi har qanday turdagi aktivlarga nisbatan boshqa kreditorlarga nisbatan ustunlikka ega.

Kredit shartlari bo'yicha Kreditlar quyidagilarga bo'linadi:

qisqa muddatli (bir kundan bir yilgacha);

o'rta muddatli (bir yildan uch yildan besh yilgacha);

uzoq muddatli (uch yildan besh yilgacha).

Hozirgi vaqtda Rossiyada umumiy iqtisodiy beqarorlik tufayli kreditlarni shartlar bo'yicha taqsimlash shartli hisoblanadi. Banklar kreditlar berishda odatda ularni qisqa muddatli (bir yilgacha) va uzoq muddatli (bir yildan ortiq)ga ajratadilar. Qisqa muddatli kredit ma'lum muddatga (bir yil ichida) yoki talab bo'yicha berilishi mumkin. Talab qilinadigan kreditning muddati belgilanmagan va bank istalgan vaqtda to'lashni talab qilishi mumkin. Qo'ng'iroq kreditini taqdim etishda ko'pincha qarz oluvchi nisbatan likvidli va qarz mablag'lari investitsiya qilingan aktivlar eng qisqa vaqt ichida naqd pulga aylantirilishi mumkin deb taxmin qilinadi.

Mablag'lar muomalasining xususiyatiga ko'ra ssudalar mavsumiy va mavsumiy bo'lmagan, bir martalik va qayta tiklanadigan (aylanuvchi, aylanma) bo'linadi. Qayta tiklanadigan kreditlar guruhiga odatda mijozlarga kredit kartalari bo'yicha berilgan kreditlar yoki overdraft, kontrakt ssudasi va boshqalar ko'rinishidagi yagona faol-passiv hisobvaraqlardagi kreditlar kiradi. Misol tariqasida iste'mol kreditlari uch guruhga bo'lingan AQSh amaliyotini keltirishimiz mumkin: bo'lib-bo'lib to'lanadigan kreditlar, aylanma kreditlar va bo'lib to'lovsiz kreditlar.

Sanoat bo'yicha banklar tomonidan sanoat, qishloq xo‘jaligi, savdo, transport, aloqa va hokazo korxonalarga beriladigan kreditlarni farqlash.

Foydalanish sohalari bo'yicha(kreditlash ob'ektlariga) kreditlar mamlakatimizda maqsadli (ishlab chiqarish jarayonini ta'minlash uchun moddiy boyliklarni to'lash uchun kreditlar, savdo va vositachilik operatsiyalari uchun kreditlar, uy-joy qurish va sotib olish uchun kreditlar, aylanma mablag'larni shakllantirish uchun kreditlar, va boshqalar) va maqsadli bo'lmagan (masalan, mijozning joriy hisobvarag'idagi mablag'larning etishmasligini qoplash uchun kreditlar).

Kredit berish tartibi bir martalik kredit berish yoki mijozga doimiy ravishda kredit berishni o'z ichiga olishi mumkin, ya'ni. bir necha marta, odatda nisbatan uzoq muddatga, belgilangan limit doirasida kredit berish (masalan, kredit liniyasi doirasida kredit berish).

To'lov usuli bilan Bir martalik to'lanadigan kreditlar va bo'lib-bo'lib to'lanadigan kreditlar o'rtasida farqlanadi. To'lovsiz kreditlar muhim xususiyatga ega: bunday kreditlar uchun qarz va foizlarni to'lash bir vaqtning o'zida amalga oshiriladi.

Bo‘lib-bo‘lib to‘lash ssudalariga quyidagilar kiradi: davriy to‘lovlar teng bo‘lgan kreditlar (oylik, choraklik va h.k.); notekis davriy to'lovli kreditlar (ssudani to'lash uchun to'lov miqdori ma'lum omillarga qarab o'zgaradi (ko'payadi yoki kamayadi), masalan, kreditni yakuniy qaytarish yoki kredit shartnomasini tugatish sanasi yaqinlashganda); notekis, davriy bo'lmagan to'lovlar bilan kreditlar. Qarzni bo'lib-bo'lib to'lashda kredit summasi shartnoma muddati davomida bo'lib-bo'lib hisobdan chiqariladi. Ushbu qaytarish tartibi qarz oluvchi uchun qarzni bir martalik to'lash kabi og'ir emas. Shartnomaning butun muddati davomida kreditning teng ravishda qaytarilishi bank uchun ham foydalidir, chunki bu kredit aylanmasini tezlashtiradi va yangi investitsiyalar uchun kredit resurslarini bo'shatadi va shu bilan uning likvidligini oshiradi.

Qiziqish usuli bo'yicha ssudalar quyidagicha tasniflanadi: taqdim etish vaqtida foizlar chegirib tashlangan kreditlar, toʻlash vaqtida foizlar toʻlanadigan kreditlar butun foydalanish muddati davomida teng boʻlib toʻlash (har chorakda, olti oyda bir marta yoki boʻyicha). maxsus kelishilgan jadval).

Shuningdek, "annuitet to'lovi bilan kredit" tushunchasi mavjud, ya'ni. asosiy qarzni to'lash va bir vaqtning o'zida foydalanish uchun foizlarni to'lash bilan kredit.

Xavf darajasi bo'yicha Birinchi toifadagi qarz oluvchilarga beriladigan kreditlar minimal risk darajasi bilan (imtiyozli shartlarda beriladi) va o'rtacha yoki darajasi oshdi risk, bu kreditlashning maxsus shartlarini, xususan, foizlarni oshirishni nazarda tutadi.

Kreditlar shaklga ega bo'lishi mumkin bevosita yoki bilvosita bank ishi qarz. To'g'ridan-to'g'ri bank kreditini berishda bank va qarz oluvchi - kreditdan foydalanuvchi o'rtasida kredit shartnomasi tuziladi. Bilvosita bank krediti bankning kredit munosabatlarida vositachining mavjudligini nazarda tutadi

mijoz bilan. Bunday vositachilar ko'pincha chakana savdo korxonalari hisoblanadi. Bu holda kredit shartnomasi mijoz va do'kon o'rtasida tuziladi, keyinchalik u bankdan kredit oladi. Kreditlashning ushbu shaklining keng tarqalganligi, masalan, hozirda amerikaliklarga avtomobil sotib olish uchun berilgan kreditlarning 60% dan ortig'i bilvosita kreditlar ekanligidan dalolat beradi.

Mamlakatimizda hozircha bunday statistik ma’lumotlar to‘planmagan, biroq keyingi yillarda aholini savdo tashkilotlari orqali kreditlash faol rivojlanayotgani ma’lum. Ko'pincha xaridorlar uzoq muddat foydalaniladigan qimmatbaho tovarlarni (avtomobillar, muzlatgichlar, kir yuvish mashinalari, kompyuterlar va boshqalar) bo'lib-bo'lib to'lash orqali sotib oladilar.

Yuqoridagi tasnif shartli, chunki bank amaliyotida ma'lum bir ssudani ma'lum bir tasniflash mezoniga muvofiq "sof shaklda" ajratib bo'lmaydi. Ushbu tasnif kreditlarning xilma-xilligini aks ettiradi, lekin guruhlashning barcha mumkin bo'lgan belgilarini ko'rsatmaydi, shuning uchun uni boshqa mezonlarga ko'ra davom ettirish mumkin.

Barcha kredit operatsiyalari tijorat banklari tomonidan mijozlar bilan tuzilgan shartnomalarga muvofiq amalga oshiriladi.

Agar qarz oluvchi kredit shartnomasi bo'yicha majburiyatlarni buzgan bo'lsa, tijorat banki, agar shartnomada nazarda tutilgan bo'lsa, berilgan kreditlarni va hisoblangan foizlarni muddatidan oldin undirishga va federal qonunlarda belgilangan tartibda garovga qo'yilgan mol-mulkni undirib olishga haqli. Bundan tashqari, bank qonun hujjatlarida nazarda tutilgan barcha choralarni ko'rishi shart Rossiya Federatsiyasi qarzni undirish choralari. Shuning uchun tijorat banki olingan kreditlarni qaytarish bo‘yicha o‘z majburiyatlarini bajarmagan qarz oluvchilarga nisbatan to‘lovga layoqatsizligi (bankrotlik) to‘g‘risidagi ish bo‘yicha sud ishini qo‘zg‘atish uchun hakamlik sudiga murojaat qilishga haqli.

Hisob-kitob operatsiyalari- bu mijozlarning hisobvaraqlaridan mablag'larni kreditlash va debet qilish, shu jumladan kontragentlar oldidagi majburiyatlarini to'lash bo'yicha operatsiyalar.

Tijorat banklari hisob-kitoblarni Rossiya Banki tomonidan belgilangan qoidalar, shakllar va standartlarga muvofiq amalga oshiradilar; hisob-kitoblarning ayrim turlarini amalga oshirish qoidalari mavjud bo'lmaganda - o'zaro kelishuv bo'yicha; xalqaro to'lovlarni amalga oshirishda - federal qonunlar va xalqaro bank amaliyotida qabul qilingan qoidalarda belgilangan tartibda.

Naqd pul operatsiyalari- Bu naqd pulni qabul qilish va berish operatsiyalari.

Kengroq ma’noda kassa operatsiyalarini naqd pul harakati bilan bog‘liq operatsiyalar, shuningdek, turli faol bank hisobvaraqlari va tijorat banklari mijozlarining hisobvaraqlaridagi pul mablag‘larini shakllantirish, joylashtirish va ulardan foydalanish bilan bog‘liq operatsiyalar sifatida ta’riflash mumkin.

Investitsion va aktsiyadorlik operatsiyalari- bu bankning o'z mablag'larini birgalikda xo'jalik, moliyaviy va tijorat faoliyatini amalga oshirish maqsadida qimmatli qog'ozlarga va nobank tuzilmalarining aktsiyalariga qo'yish, shuningdek, boshqa kredit tashkilotlarida muddatli depozitlar ko'rinishidagi mablag'larni joylashtirish operatsiyalari.

Tijorat bankining investitsiya operatsiyalarining kredit operatsiyalariga nisbatan o'ziga xos xususiyati tashabbuskorligidadir

birinchisi mijozdan emas, balki bankning o'zidan kelib chiqadi - bu bankning o'zi investitsiya faoliyati.

TO aktsiyadorlik operatsiyalari Qimmatli qog'ozlarga (investitsiya qimmatli qog'ozlaridan tashqari) quyidagilar kiradi:

■ veksellar bilan operatsiyalar (buxgalteriya hisobi va qayta hisob-kitob operatsiyalari, veksellarni protest bo'yicha operatsiyalar, inkasso, doimiylik, aksept, indossament, veksel orderlarini berish, veksellarni saqlash, auktsionda sotish);

■ fond birjalarida ro'yxatga olingan qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar. Valyuta operatsiyalari- bu chet el valyutasini sotib olish va sotish bo'yicha operatsiyalar

va boshqa valyuta qiymatlari, shu jumladan tangalar va quymalardagi qimmatbaho metallar.

Kafolat operatsiyalari- bu bank tomonidan ma'lum shartlar yuzaga kelganda mijozning uchinchi shaxsga qarzini to'lash uchun kafolat (kafillik) berish bo'yicha operatsiyalar; Shuningdek, ular banklarga komissiya shaklida daromad keltiradi.

Bundan tashqari, banklarning faol operatsiyalari quyidagilarga bo'linadi: xavf darajasiga qarab- xavf-xatarli va xavf-xatarsizligi uchun;

mablag'larni joylashtirish xususiyatiga (yo'nalishlariga) qarab- birlamchi (vakillik hisobvarag'iga, kassaga pul mablag'larini joylashtirish bilan bog'liq operatsiyalar, mijozlarga, boshqa banklarga kreditlar berish, boshqa ba'zi operatsiyalar), ikkilamchi (zahira va sug'urta fondlariga mablag'larni o'tkazish bilan bog'liq operatsiyalar) va investitsion (investitsiya operatsiyalari bank mablag'larini o'z qimmatli qog'ozlar portfeliga, asosiy vositalarga, boshqa tashkilotlarning xo'jalik faoliyatida ishtirok etish uchun);

rentabellik darajasi bo'yicha- daromad keltiruvchi operatsiyalar (yuqori daromadli va past daromadli, barqaror yoki beqaror daromad keltiruvchi) va daromad keltirmaydigan operatsiyalar (kassa operatsiyalari, vakillik hisobvaraqlari operatsiyalari, Rossiya bankining zaxira fondiga mablag'larni o'tkazish); foizsiz ssudalar berish, kreditlar bo'yicha foizlar to'lanmaganda kredit muddatini uzaytirish va kechiktirish).

Banklarning faol-passiv operatsiyalari- komissiya, banklar tomonidan mijozlar topshirig'iga ko'ra ma'lum haq evaziga amalga oshiriladigan vositachilik operatsiyalari - komissiya. Aynan shu bank operatsiyalari guruhi odatda xizmatlar deb ataladi. Ichki va xalqaro hisob-kitoblarni amalga oshirish bilan bog'liq hisob-kitob xizmatlari, mijozlar nomidan bank tomonidan qimmatli qog'ozlar, chet el valyutasi, qimmatbaho metallarni sotib olish va sotish bo'yicha trast xizmatlari, aksiyalar va obligatsiyalarni joylashtirishda vositachilik qilish, buxgalteriya hisobi va maslahat xizmatlari mavjud. mijozlar uchun va boshqalar.

Komissiya operatsiyalari- bu banklar tomonidan mijozlarning topshirig'iga, topshirig'iga va ularning hisobidan amalga oshiriladigan operatsiyalar; komissiyalar shaklida banklar daromad keltiring.

debitorlik qarzlarini undirish bo'yicha operatsiyalar (mijozlarning topshirig'i bo'yicha turli xil pul hujjatlari asosida pul olish);

transfer operatsiyalari;

savdo va komissiya (savdo vositachisi) operatsiyalari (mijozlar uchun qimmatli qog'ozlar, qimmatbaho metallarni sotib olish va sotish; faktoring, lizing Va boshqa operatsiyalar);

ishonch (ishonch) operatsiyalari 1;

mijozlarga yuridik va boshqa xizmatlar ko'rsatish bo'yicha operatsiyalar. Nihoyat, barcha bank operatsiyalari quyidagicha bo'linadi:

suyuq va suyuq;

rubl va chet el valyutasidagi operatsiyalar;

muntazam (bank tomonidan davriy ravishda amalga oshiriladigan, u tomonidan doimiy ravishda takrorlanadi) va tartibsiz (bank uchun tasodifiy, epizodik xususiyatga ega);

balansdagi va balansdan tashqari.

Keyingi yillarda jahonning yetakchi banklari tomonidan amalga oshirilayotgan balansdan tashqari operatsiyalar hajmi jadal sur’atlar bilan o‘sib bormoqda.

"Balansdan tashqari operatsiyalar" atamasi, qoida tariqasida, rasmiy ravishda e'lon qilingan bank balanslarida aks ettirilmaydigan yoki qarama-qarshi hisoblar deb ataladigan bo'limdagi satrdan pastroqda ko'rsatiladigan operatsiyalarning keng doirasini anglatadi. -balans hisoblari). Balansdan tashqari operatsiyalar banklar tomonidan ham mablag‘larni jalb qilish (passiv operatsiyalar), ham ularni joylashtirish (faol operatsiyalar) maqsadida amalga oshirilishi mumkin.

Balansdan tashqari operatsiyalarning o'ziga xos xususiyati shundaki, ularning katta qismi oldindan kelishilgan muayyan shartlar yuzaga kelganda (tugalganda) bankning faol (kamroq, passiv) operatsiyani bajarish majburiyatini anglatadi. Shunday qilib, balansdan tashqari operatsiyalarning ko'pchiligining xususiyati ularning shartli xususiyatidir, shuning uchun ular ko'pincha shartli majburiyatlar deb ataladi.

Mamlakatning ko'plab tijorat banklarini quyidagilarga bo'lish mumkin :

mulkchilik turi bo'yicha(davlat, aktsiyadorlik, aralash, xususiy, jamoa);

ustav kapitalini yaratish shakli va shakllantirish usullariga ko'ra(aktsiyalar - mas'uliyati cheklangan jamiyatlar shaklida, aksiyalar - shaklida aktsiyadorlik jamiyatlari yopiq va ochiq turlari);

o'lchamga(katta, o'rta, kichik);

harakatning hududiy xususiyatiga ko'ra(mintaqaviy yoki mahalliy, ekstraterritorial - butun mamlakatga, bir qator mintaqalarga, shu jumladan chet elga xizmat qiladi);

filial tarmog'ining mavjudligi bilan(filiallari bo'lgan va bo'lmagan banklar);

faoliyat sohasi bo'yicha(banklar ayrim sohalar yoki dasturlardagi faoliyat bilan cheklanmagan, alohida maqsadli, mintaqaviy dasturlarga xizmat qiluvchi maxsuslar);

bajariladigan operatsiyalarning o'ziga xos xususiyatlariga ko'ra(turli xil bank operatsiyalarini amalga oshiruvchi universal banklar, iqtisodiyotning ayrim tarmoqlariga xizmat ko'rsatuvchi ixtisoslashgan banklar).

Investitsiya banklari korxonalar va tarmoqlarni moliyalashtirish va uzoq muddatli kreditlash bilan shug‘ullanish. Investitsiyalar bilvosita va to'g'ridan-to'g'ri (real) bo'lishi mumkin. Birinchi holda, bank qimmatli qog'ozlarni sotib oladi, ya'ni. pul mablag'larini qimmatli qog'ozlarga qo'yadi, ikkinchidan, kapital ishlab chiqarish va noishlab chiqarish sohasining aniq ob'ektlariga qo'yiladi.

Birinchi turdagi investitsiya banklari iqtisodiyotning korporativ sektorining qimmatli qog'ozlari bilan operatsiyalarni amalga oshiradi va qimmatli qog'ozlar bozorida (birlamchi, ikkilamchi, ko'cha) ishlaydi. Ular sanoat, transport va savdo korxonalarining mablag' olishlari uchun vositachi bo'ladilar (aksiya, obligatsiyalar joylashtirish orqali). Bunday banklar barqaror moliyaviy institutlardir, chunki ular yangi tashkil etilgan kompaniyalarning ta'sischilari sifatida ishtirok etib, keyinchalik aktsiya va obligatsiyalarning qo'shimcha emissiyasini joylashtiradilar. Moliya bozorida investitsiya banklari ko'pincha qimmatli qog'ozlarni joylashtirishning ma'lum bir qismini sotib oluvchi agentlar, shuningdek qimmatli qog'ozlar va investitsiya strategiyasi bo'yicha maslahatchilar vazifasini bajaradilar va qimmatli qog'ozlar hajmini, shartlarini, chiqarish muddatini aniqlash, qimmatli qog'ozlar turini tanlash bo'yicha mas'uliyatni o'z zimmalariga oladilar. , joylashtirish va Ikkilamchi aylanma tashkilotlari xalqaro qimmatli qog’ozlarni (Evroshares, yevrobondlar) joylashtirishda vositachi vazifasini bajaradi.

Bundan tashqari, investitsiya banklari passiv va faol operatsiyalarni amalga oshiradilar.

Passiv operatsiyalarga o'z kapitali (sheriklik yoki o'z kapitali, zaxira fondi, taqsimlanmagan foyda), tijorat banklari, boshqa moliya institutlarining kreditlari, mulk (binolar, inshootlar, jihozlar) kiradi.

Aktiv operatsiyalar davlat qimmatli qog'ozlarini, xususiy qimmatli qog'ozlarni (aksiya, obligatsiya), ko'chmas mulkni joylashtirish bo'yicha vositachilik faoliyatidan olingan daromadlar, konsaltingdan olingan daromadlardan va boshqalardan iborat.

Ikkinchi turdagi investitsiya banklari birinchi turdagi banklardan tashkiliy tuzilishi, bajaradigan vazifalari va operatsiyalari bilan keskin farq qiladi. Ular davlat ishtirokida, butunlay davlat tomonidan, aksiyadorlik asosida yoki aralash shaklda tashkil etilishi mumkin. Bunday banklarning o‘ziga xos xususiyati sanoatning turli tarmoqlarini, alohida yirik ishlab chiqarish korxonalarini, original, ilg‘or texnologiyalarni, fan va texnika yutuqlarini joriy etish bo‘yicha maxsus maqsadli loyihalarni bevosita o‘rta va uzoq muddatli kreditlashdir.

Banklar yuridik va jismoniy shaxslarning jamg’armalarini jamlaydi, xususiy va davlat qimmatli qog’ozlariga mablag’ qo’yadi, kreditlar beradi, ssuda kapitali bozorida turli operatsiyalarni amalga oshiradi, moliyaviy xizmatlarni rivojlantiradi. har xil turlari. Shu bilan birga, investitsiya banklarining o'zlari ko'pincha asosiy muammolarini hal qilish uchun tijorat banklari va boshqa moliya institutlarining kreditlaridan foydalanadilar.

Ipoteka banklari (yunoncha gipotheke - ipoteka, garov) ko'chmas mulk (er, turar-joy binolari, ishlab chiqarish va ma'muriy binolar yoki majmualar) garovi ostida uzoq muddatli kreditlar berishga ixtisoslashgan. Bunday holda, mulkka egalik huquqi qarz beruvchiga qarz berish muddatiga o'tadi (garchi mulkning o'zi qarz oluvchi tomonidan foydalanilgan bo'lsa ham). Bu ipoteka va oddiy kredit garovi o'rtasidagi farq (mulkning egaligi qarz oluvchida qoladi).

Mulk huquqini vaqtincha begonalashtirish qarz oluvchining garovga qo'yilgan mol-mulkni qarzni to'lash uchun sota olmasligini nazarda tutadi. Qarz to'langandan keyingina garovdan ozod qilingan ushbu mulkni tasarruf etish huquqi unga qaytadi. Agar kredit belgilangan muddatda qaytarilmasa, qarz oluvchiga muddati o'tgan qarzni to'lash uchun ma'lum muddat beriladi, shundan so'ng kreditor garovga qo'yilgan mol-mulkni sotish va olingan mablag'lar hisobidan qarzni to'lash huquqiga ega.

Ipoteka banklarining resurslari odatda o'zlarining jamg'armalari va ipoteka obligatsiyalari (ko'chmas mulkka nisbatan chiqarilgan va belgilangan foizli uzoq muddatli qimmatli qog'ozlar) hisoblanadi. Bank, shuningdek, ipoteka varaqlarini sotishdan kreditlar berish uchun ipoteka mablag'larini oladi - bankning egalariga nisbatan ishonchli, foizli qarz majburiyatlari.

Hozirda mamlakatimizda ipoteka kreditlash mohiyatan endigina rivojlana boshlayapti, biroq bu jarayon qarama-qarshi va juda murakkab. Rossiyadagi barcha banklar tomonidan berilgan ipoteka kreditlarining hajmi hali ham ahamiyatsiz va mamlakatdagi ko'chmas mulk umumiy qiymatining bir foizini tashkil qiladi, bu bir qator holatlarga bog'liq, jumladan:

mamlakatdagi og'ir iqtisodiy vaziyat;

uzoq muddatli kredit resurslarining etishmasligi;

yuqori foiz stavkalari, aholining mutlaq ko'pchiligi uchun ipoteka kreditlarini amalda qo'llab-quvvatlamaydi;

ipoteka bo'yicha aniq ishlab chiqilgan qonunchilikning yo'qligi;

ipoteka varaqalarini ro'yxatdan o'tkazish tizimining nomukammalligi;

ko'chmas mulkni vijdonsiz to'lovchilardan tortib olish bilan bog'liq qiyinchiliklar;

tegishli iqtisodiy bazaning yo'qligi (birinchi navbatda erni bepul sotib olish va sotish).

Rossiya bozorida ipoteka kreditlarini rivojlantirish maqsadida ipoteka to'g'risidagi qonunlarni qo'llab-quvvatlash va ipoteka kreditlash bilan shug'ullanadigan banklar uchun qulay shart-sharoitlarni yaratish uchun ipoteka banklari uyushmasi tuzildi.

Ipoteka banklari tomonidan aholiga uy-joy sotib olish uchun kreditlar ajratish orqali uy-joy muammosini hal etishga alohida e’tibor qaratilmoqda. Kredit resurslarining manbai aholi jamg’armalari, yuridik shaxslarning bo’sh pul mablag’lari, qimmatli qog’ozlarning ikkilamchi bozori bo’lishi mumkin.

Ipoteka biznesini rivojlantirish uchun xususiylashtirilgan korxonalar tomonidan ko'chmas mulk sotib olish uchun bir qator ipoteka kreditlash sxemalari ishlab chiqildi.

Ipoteka krediti davlat tomonidan tartibga solinadi, u ipoteka banklarining likvidligini ta'minlashni, pul mablag'larining ma'lum qismini Markaziy bankda majburiy saqlashni, kredit operatsiyalari hajmini nazorat qilishni, qimmatli qog'ozlarni chiqarishni, ko'chmas mulkni garov fondi.

Hozirgi vaqtda ko'plab mahalliy banklar asosan yosh va o'rta yoshdagi fuqarolar tomonidan uy-joy sotib olish uchun ipoteka kreditiga o'tmoqda. Kredit bir necha yillarga majburiy garovsiz beriladi. Biroq, ushbu xizmat uchun bank foiz stavkasi hali ham yuqori bo'lib, ipoteka kreditini oluvchi o'zining kredit qobiliyatini tasdiqlovchi tegishli hujjatlarni taqdim etishi kerak, ya'ni. uning daromadi nisbatan yuqori bo'lishi va mamlakatdagi o'rtacha daromaddan sezilarli darajada oshishi kerak.

Ixtisoslashgan banklar mamlakat iqtisodiyotining ayrim tarmoqlarini kreditlash uchun mo‘ljallangan.

Rossiya Federatsiyasining Tashqi iqtisodiy aloqalar banki (Vneshekonombank) mamlakatning tashqi iqtisodiy aloqalarini rivojlantirish, valyuta tushumlarini ko'paytirish, tovar va xizmatlar eksporti va importini kengaytirishga xizmat qiladi.

Bank davlat agenti bo'lib, mamlakat iqtisodiyotining davlat va xususiy sektorlari o'rtasidagi munosabatlar va o'zaro munosabatlarni rivojlantirish siyosatini olib boradi, Rossiya Federatsiyasi Moliya vazirligi tomonidan belgilanadigan davlat moliyasi o'rtasidagi o'zaro bog'liqlik sohalarida ishlaydi. Rossiya banki tomonidan muvofiqlashtirilgan xususiy kapitalni moliyalashtirish.

Bank quyidagi funktsiyalarni bajaradi:

xalqaro va xorijiy banklardan kreditlarni jalb qilish va ta'minlash;

kredit pullari, chet el valyutasi, qimmatbaho metallar va ulardan tayyorlangan buyumlarni sotib olish va sotish, ularni tegishli hisobvaraqlar va depozitlarga joylashtirish;

xalqaro hisob-kitoblar va to‘lovlarni amalga oshirish;

xalqaro bank talablariga muvofiq tashqi iqtisodiy faoliyatni rivojlantirishning eng muhim yo‘nalishlarini kreditlash;

jismoniy va yuridik shaxslarning rus va xorijiy valyutadagi mablag'larini jalb qilish, ularni oqilona joylashtirish;

emissiya va ta'sis faoliyati;

valyuta resurslaridan foydalanish va valyuta operatsiyalarining bajarilishini nazorat qilish;

tashqi iqtisodiy faoliyat sohasida ekspertiza va moliyaviy konsalting;

davlat tashqi valyuta qarzini to'lash bo'yicha dasturlar va bitimlarni ishlab chiqish va amalga oshirishda ishtirok etish;

xalqaro investitsiya dasturlarini ishlab chiqish va amalga oshirishda ishtirok etish;

davlatning xorijiy valyutadagi ichki qarzlari muammolarini hal qilishda ishtirok etish.

Rossiya Federatsiyasi Tashqi savdo banki (Vneshtorgbank) mamlakatning tashqi savdo aylanmasini moliyalashtirish, xalqaro to'lovlar va valyuta operatsiyalarini amalga oshirish uchun mo'ljallangan.

Bankning asosiy vazifalari:

iqtisodiyotning turli tarmoqlarining tashqi savdo faoliyatini kreditlash;

vaqtincha mavjud bo'lgan mijoz mablag'larini yig'ish va jamlash;

emissiya va ta'sis faoliyati;

xorijiy kreditlar va investitsiyalarni jalb qilish va ularga xizmat ko‘rsatish;

kredit pullarini, naqd xorijiy valyutani sotib olish va sotish;

hisob-kitoblar va to'lovlarni amalga oshirish, shu jumladan xalqaro;

pul va moliyaviy faoliyat sohasida ekspertiza va maslahat.

Jamg‘arma kassasi jismoniy (asosan) hamda yuridik shaxslarning vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini jalb qilish va ularni to‘lash, to‘lash va kechiktirish shartlarida samarali joylashtirish vazifasini bajaradi.

Bank aktsiyadorlik asosida tashkil etilgan bo'lib, uning ta'sischisi Rossiya banki hisoblanadi.

Jamg'arma banki mulkining bir qismi (nazorat ulushi) davlatga, ikkinchisi - banklar, tashkilotlar, muassasalar, korxonalar, jamoalar va Jamg'arma banki tizimining alohida xodimlari, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining inkasso bo'limi tomonidan taqdim etilgan aktsiyadorlarga tegishli. Federatsiya.

Mamlakat hududida bankning filiallari (maʼmuriy markazlarda joylashgan), filiallari (mijozlarga bevosita xizmat koʻrsatuvchi), agentliklari (aloqa korxonalarida, yirik ishlab chiqarish korxonalarida, vokzallarda, portlarda, aeroportlarda) mavjud.

Bankning asosiy vazifalari:

jismoniy va yuridik shaxslarning vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini jalb qilish va ularni iqtisodiyot tarmoqlariga joylashtirish;

jismoniy shaxslar, korxonalar (tashkilotlar) uchun hisob-kitob-kassa xizmatlari;

iste'mol ehtiyojlarini, shuningdek korxonalarni (tashkilotlarni) kreditlash;

qimmatli qog'ozlarni chiqarish, sotib olish, sotish, saqlash (veksellar, cheklar, sertifikatlar va boshqalar);

depozitariy operatsiyalar;

dilerlik xizmati;

davlat qimmatli qog'ozlarini joylashtirish;

xalqaro operatsiyalar;

konsalting, iqtisodiy va moliyaviy ma'lumotlarni taqdim etish, moliyaviy xizmatlar ko'rsatish (faktoring - Faktoring tavakkalli, ammo yuqori daromadli bank biznesi, moliyaviy marketingning samarali vositasi, iqtisodiy rivojlanishning zamonaviy jarayonlariga eng mos keladigan bank operatsiyalarini integratsiyalash shakllaridan biri.

"Faktoring" atamasi inglizcha "vositachi, agent" so'zidan kelib chiqqan. Faktoring operatsiyalarida uchta tomon ishtirok etadi: 1) tijorat banki yoki ixtisoslashtirilgan faktoring kompaniyasi bo'lishi mumkin bo'lgan vositachi omil; 2) yetkazib beruvchi; 3) xaridor.

Jahon amaliyotida faktoring deganda, odatda, uning aylanma mablag'larini kreditlash bilan birgalikda, mijozga tovar va xizmatlar uchun to'lovlarni amalga oshirish jarayonida faktor firmasi tomonidan ko'rsatiladigan bir qator komissiya va vositachilik xizmatlari tushuniladi.

Faktoring xizmatlarining asosiy maqsadi o'z mijozlaridan debitorlik qarzlarini undirish va ularning foydasiga to'lanishi kerak bo'lgan to'lovlarni olishdir. Ushbu xizmat mijozga moliyalashsiz ham, moliyalashtirish bilan ham taqdim etilishi mumkin.

Birinchi holda, faktoring kompaniyasining mijozi mahsulotni jo'natgandan so'ng, o'z xaridoriga kompaniya orqali schyot-fakturalarni taqdim etadi, uning vazifasi biznes shartnomasiga muvofiq vaqt ichida mijoz foydasiga to'lovni olishdir (odatda 30 dan boshlab). 120 kungacha).

Hisob-fakturalarni moliyalashtirish bilan inkasso qilgan taqdirda, faktoring kompaniyasi mijozdan jo'natish qiymatining 70 - 90 foizini darhol to'lash sharti bilan schyot-fakturalarni sotib oladi, ya'ni. o'z mijozining aylanma mablag'larini avans qiladi (hisob-fakturani diskontlash). Yetkazib berish qiymatining 10-20% miqdoridagi zaxira mijozga to'lanmaydi, lekin xaridordan mahsulot sifati, uning narxi va boshqalar bo'yicha da'volar bo'lsa, alohida hisobda saqlanadi. Bunday xizmatni olish faoliyat yuritayotgan korxonalarning ehtiyojlarini to'liq qondiradi, chunki bu ularga faktoring orqali to'lov muddati kechiktirilgan savdoni darhol to'lanadigan sotuvga aylantirish imkonini beradi va shu tariqa o'z kapitalining harakatini tezlashtiradi.

Hisob-fakturalarni chegirma qilish uchun faktoring kompaniyasi mijozdan: a) komissiyalar (hisob-fakturalarni inkasso qilish uchun); b) faktoring krediti bo'yicha foizlar.

lizing va boshqalar);

asos.

Omonat bankining passiv operatsiyalari:

omonatlarni qabul qilish va saqlash;

transport, savdo, kommunal, ta’lim yoki boshqa tashkilot va muassasalar foydasiga byudjetga to‘lovlarni qabul qilish;

davlat va boshqa qimmatli qog'ozlarni sotish va sotib olish. Faol bank operatsiyalari:

jismoniy va yuridik shaxslarga kredit berish;

aholiga kreditlar berish;

qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar;

valyuta qiymatlari bilan operatsiyalar.

Rossiya Federatsiyasining Jamg'arma banki mijozlarga xizmat ko'rsatadigan aktivlari, filiallari, filiallari va agentliklari soni bo'yicha mamlakatdagi eng yirik bankdir.

Passiv operatsiyalar - konstruktorlik byurosi resurslarini shakllantirishni ta'minlaydigan operatsiyalar majmui.

Tijorat bankining resurslari o'z va qarz mablag'lari hisobidan shakllantirilishi mumkin.

Tijorat bankining o'z resurslariga quyidagilar kiradi:

a) ustav kapitali;

b) fondlar: zaxira va maxsus;

v) kreditlar va qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun majburiy zaxiralar;

d) taqsimlanmagan foyda.

Bankning ustav kapitali ishtirokchilarning o‘z mablag‘lari hisobidan shakllanadi va uning likvidligini ta’minlashga xizmat qiladi. Eng kam ustav kapitalining miqdori va uni hisoblash tartibi Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan belgilanadi.

Zaxira fondi foydadan ajratmalar hisobidan shakllanadi va bankning asosiy faoliyatidan kelib chiqadigan zararlarni qoplashga xizmat qiladi. Ushbu fondning eng kam miqdori ustav kapitalining 15 foizigacha.

Tijorat banklari maxsus fondlarni shakllantirishi mumkin: iqtisodiy rag'batlantirish, asosiy vositalarning amortizatsiyasi, ishlab chiqarish maqsadlari.

Majburiy zaxiralarni shakllantirish majburiydir va ko'rsatilgan bank xizmatlari qiymatiga kiritiladi. Ayrim hollarda foydadan majburiy zaxira fondlari shakllanadi. Sug'urta zaxiralari qimmatli qog'ozlarga qo'yilgan investitsiyalarning mumkin bo'lgan eskirishi va berilgan kreditlar bo'yicha yo'qotishlarga qarshi yaratiladi.

Taqsimlanmagan foyda - bu byudjetga to'lovlar, zaxira kapitaliga badallar, maxsus fondlar va dividendlar to'langanidan keyin qolgan foydaning bir qismi.

Bankning barqarorligi va likvidligini ta’minlashda uning o‘z resurslari katta ahamiyatga ega.

To'plangan mablag'lar ham muhim rol o'ynaydi. Tijorat banklari yuridik va jismoniy shaxslarning moliyaviy resurslar bozoridagi vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini jalb qilish orqali iqtisodiyotning qo‘shimcha aylanma mablag‘lar va investitsiya fondlariga bo‘lgan ehtiyojini qondiradi.

To'plangan mablag'lar quyidagi bank operatsiyalari orqali shakllanadi:

Boshqa yuridik shaxslardan olingan kreditlar va kreditlarni jalb qilish;

Depozit operatsiyalari.

Depozit operatsiyalari- bu yuridik va jismoniy shaxslarning ma'lum muddatga yoki talab qilib olingan holda omonatlarga mablag'larini jalb qilish bo'yicha bank operatsiyalari.

Depozit operatsiyalari ob'ektlari depozitlar - depozit operatsiyalari sub'ektlari tomonidan bankka qo'yiladigan va bank operatsiyalarini amalga oshirishning amaldagi tartibiga ko'ra ma'lum muddatga bank hisobvaraqlariga qo'yiladigan pul mablag'laridir.

Iqtisodiy mazmuniga ko'ra depozitlar odatda 3 guruhga bo'linadi:

muddatli depozitlar (ularning xilma-xilligi bilan - depozit sertifikati);

Talab qilib berilgunga qadar depozitlar;

Aholining omonat depozitlari.

Yuridik va jismoniy shaxslarning muddatli omonatlarini saqlashning maqbul muddatini belgilash bankning depozit siyosatining markaziy muammolaridan biridir. Shartlar muddatli depozitlardan foydalanish mumkin bo'lgan kreditlarning aylanish muddatlari bilan bog'liq bo'lishi kerak.

Korrespondent hisobvaraqlar - korrespondent banklarning, ya'ni bir-biri bilan shartnomaviy munosabatlarga ega bo'lgan banklarning talab qilib olinmagan depozitlari.

Banklar tomonidan jalb qilingan mablag'larning depozit bo'lmagan manbalari orasida banklararo kreditlar va Rossiya Markaziy banki tomonidan beriladigan kreditlar alohida o'rin tutadi.

Banklararo kredit - Bu bir tijorat bankining boshqasiga beradigan kredit turidir. Ularni sotib olish va sotish banklararo bozorda amalga oshiriladi.

Tijorat banklarining passiv operatsiyalari tarkibida depozit operatsiyalari eng katta ulushni egallaydi, bu tijorat bankining qarz resurslarining asosiy manbai hisoblanadi.